Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

Директор

Фещенко Нiна Анатолiївна

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)

М.П.

28.04.2015

(дата)

1. Повне найменування емітента

Приватне акцiонерне товариство "Менеджмент Технолоджiз"

2. Організаційно-правова форма

Приватне акціонерне товариство

3. Код за ЄДРПОУ

32987822

4. Місцезнаходження

Дніпропетровська , -, 49000, мiсто Днiпропетровськ, вул. Ленiна, буд. 30

5. Міжміський код, телефон та факс

(056) 373-97-99 (056) 373-97-99

6. Електронна поштова адреса

mt@academy.in.ua

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

28.04.2015

(дата)

2. Річна інформація опублікована у

Вiдомостi НКЦПФР №82

30.04.2015

(номер та найменування офіційного друкованого видання)

(дата)

3. Річна інформація розміщена на власній сторінці

mt.proemitent.info

в мережі Інтернет

30.04.2015

(адреса сторінки)

(дата)

1. Основні відомості про емітента

X

2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

X

3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб

X

4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря

5. Інформація про рейтингове агентство

6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

7. Інформація про посадових осіб емітента:

1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X

2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

X

8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

X

9. Інформація про загальні збори акціонерів

X

10. Інформація про дивіденди

11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

12. Відомості про цінні папери емітента:

1) інформація про випуски акцій емітента

X

2) інформація про облігації емітента

3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

4) інформація про похідні цінні папери

5) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду

13. Опис бізнесу

14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:

1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

2) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X

3) інформація про зобов'язання емітента

X

4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

5) інформація про собівартість реалізованої продукції

15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів

16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

X

17. Інформація про стан корпоративного управління

X

18. Інформація про випуски іпотечних облігацій

19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:

1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду

3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду

5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року

20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття

21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів

22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів

23. Основні відомості про ФОН

24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН

25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН

26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН

27. Правила ФОН

28. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

X

29. Текст аудиторського висновку (звіту)

30. Річна фінансова звітність

31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)

X

32. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)

33. Примітки

Акцiонернi товариства не заповнюють iнформацiю про органи управлiння
пункти 4,5 не заповнено оскiльки емiтент не призначав корпоративного секретаря, не користується послугами рейтингового агенства
пункти 6, 10-11,13, 15, 18-27,29 не заповнються емiтентами з приватним розмiщенням цiнних паперiв.
пнкт 12 пiдпункти 2,3,4,5 не заповнено оскiльки, протягом звiтного перiоду облiгацiї, iншi цiннi папери не випускались, похiднi цiннi папери не видавались, акцiї не викупались.
пункт 14 пiдпункти 1, 4-5 не заповнюються, станом на 31.12.2013р. основнi засоби на балансi не облiковуються та емiтент не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу, води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi.
пункт 30 - Емiтент не складає фiнансову звiтнiсть за нацiональним стандартами, емiтент перейшов на мiжнароднi стандарти
пукнт 32 не заповнено з причини вiдсутностi випуску цiльових облiгацiй
Поле "серiя та номер свiдоцтва про державну реєстрацiю" не заповнено, оскiльки Товариство отримало виписку з ЄДР, бланк якої не мiстить таких даних.
Дата внесення в реєстр не заповнюється у iнформацiї про володiння посадовими осабами акцiями емiтента, та в iнформацiї про 10%, оскiльки у реєстрi не зазначається дата переходу прав власностi на цiннi папери

1. Повне найменування

Приватне акцiонерне товариство "Менеджмент Технолоджiз"

2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

-

3. Дата проведення державної реєстрації

10.06.2004

4. Територія (область)

Дніпропетровська

5. Статутний капітал (грн)

30000000

6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належить державі

0

7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

0

8. Середня кількість працівників (осіб)

10

9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

66.12 Посередництво за договорами по цiнних паперах або товарах

66.19 Iнша допомiжна дiяльнiсть у сферi фiнансових послуг, крiм страхування та пенсiйного забезпечення

- -

10. Органи управління підприємства

Акцiонернi товариства не заповнюють iнформацiю про органи управлiння

11. Банки, що обслуговують емітента:

1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

ПАТ "БАНК АВАНГАРД"

2) МФО банку

380946

3) поточний рахунок

26501000036001

4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

ПАТ БАНК АВАНГАРД"

5) МФО банку

380946

6) поточний рахунок

26500000036002

Вид діяльності

Номер ліцензії (дозволу)

Дата видачі

Державний орган, що видав

Дата закінчення дії ліцензії (дозволу)

1

2

3

4

5

Дiяльнiсть з торгiвлi цiнними паперами, а саме брокерська дiяльнiсть

АД№075819

07.09.2012

Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку

Необмежена

Опис

Емiтент планує продовжувати здiйснювати даний вид дiяльностi. Термiн дiї лiцензiї необмежений.

Дiяльнiсть з торгiвлi цiнними паперами, а саме дилерська дiяльнiсть

АД№075820

07.09.2012

Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку

Необмежена

Опис

Емiтент планує продовжувати здiйснювати даний вид дiяльностi. Термiн дiї лiцензiї необмежений.

Депозитарна дiяльнiсть депозитарної установи

АЕ№263270

03.09.2013

Нацiональна комiся з цiнних паперiв та фондового ринку

Необмежена

Опис

Емiтент планує продовжувати здiйснювати даний вид дiяльностi. Термiн дiї лiцензiї необмежений.

Депозитарна дiяльнiсть, а саме дiяльнiсть iз зберiгання активiв IСI

АЕ№263276

03.09.2013

Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку

Необмежена

Опис

Емiтент планує продовжувати здiйснювати даний вид дiяльностi. Термiн дiї лiцензiї необмежений.

1) найменування

Публiчне акцiонерне товариство "Комунiкацiйний фондовий центр"

2) організаційно-правова форма

112

3) код за ЄДРПОУ

37006207

4) місцезнаходження

49000, м. Днiпропетровськ, вул. Ленiна, буд. 30

5) опис

ПраТ "МТ" був засновником ПАТ "КФЦ" у 2010р.
Станом на 31.12.2014р. ПрАТ "МТ" є прямим акцiонером ПАТ "Комунiкацiйний фондовий центр" , який володiє 169963 шт. акцiй на загальну суму 1696,93 грн., що складає 0,0034% вiд статутного капiталi ПАТ "Комунiкацiйний фондовий центр". Як акцiонер ПрАТ "МТ" має наступнi права:
1) брати участь в управлiннi Товариством, в тому числi брати участь у Загальних зборах акцiонерiв Товариства та голосувати на них особисто або через своїх представникiв з усiх питань, якi належать до компетенцiї Загальних зборiв акцiонерiв Товариства, крiм випадкiв, передбачених законом;
2) одержувати iнформацiю про дiяльнiсть Товариства. Встановлення обмеженого доступу до фiнансової звiтностi Товариства та його внутрiшнiх положень забороняється;
3) виходу iз Товариства шляхом вiдчуження належних йому акцiй. Акцiонер має право вiльно розпоряджатися належними йому акцiями Товариства, зокрема, продавати чи iншим чином вiдчужувати їх на користь iнших юридичних та фiзичних осiб без попереднього iнформування та (або) отримання на це дозволу iнших акцiонерiв або Товариства;
4) на переважне придбання акцiй Товариства в кiлькостi, пропорцiйнiй частцi акцiонера у Статутному капiталi Товариства на момент прийняття рiшення про розмiщення акцiй;
5) вимагати обов'язкового викупу Товариством всiх або частини належних йому акцiй у випадках та порядку, передбачених чинним законодавством України та внутрiшнiми документами Товариства;
6) одержувати, у разi лiквiдацiї Товариства, частину його майна або вартiсть частини майна, пропорцiйну частцi акцiонера у Статутному капiталi Товариства;
7) реалiзовувати iншi права, встановленi Статутом та законом.

1) найменування

Публiчне акцiонерне товариство "Фондова Бiржа "Перспектива"

2) організаційно-правова форма

112

3) код за ЄДРПОУ

33718227

4) місцезнаходження

01004, м. Київ, вул. Льва Толстого, буд. 9А

5) опис

ПрАТ "МТ" є одним з засновникiв ПАТ "ФБ "Перспектива"
Станом на 31.12.2014р. ПрАТ "МТ" є прямим акцiонером ПАТ "ФБ "Перспектива", який володiє 329806 шт. акцiй на загальну суму 28536.59 грн., що складає 0,0066% вiд статутного капiталi ПАТ "ФБ "ПЕРСПЕКТИВА". Як акцiонер ПрАТ "МТ" має наступнi права:
1) брати участь в управлiннi Бiржi, в тому числi брати участь у Загальних зборах акцiонерiв Бiржi та голосувати на них особисто або через своїх представникiв з усiх питань, якi належать до компетенцiї Загальних зборiв акцiонерiв Бiржi, крiм випадкiв, передбачених законом;
2) одержувати iнформацiю про дiяльнiсть Бiржi. Встановлення обмеженого доступу до фiнансової звiтностi Бiржi та його внутрiшнiх положень забороняється;
3) виходу iз Бiржi шляхом вiдчуження належних йому акцiй. Акцiонер має право вiльно розпоряджатися належними йому акцiями Бiржi, зокрема, продавати чи iншим чином вiдчужувати їх на користь iнших юридичних та фiзичних осiб без попереднього iнформування та (або) отримання на це дозволу iнших акцiонерiв або Бiржi;
4) придбавати розмiщуванi Бiржею простi акцiї пропорцiйно частцi належних акцiонеру простих акцiй у загальнiй кiлькостi простих акцiй в процесi реалiзацiї переважного права;
5) вимагати обов'язкового викупу Бiржею всiх або частини належних йому акцiй у випадках та порядку, передбачених чинним законодавством України та внутрiшнiми документами Бiржi
6) одержувати, у разi лiквiдацiї Бiржi, частину його майна або вартiсть частини майна, пропорцiйну частцi акцiонера у Статутному капiталi Бiржi;
7) реалiзовувати iншi права, встановленi Статутом та законом.

1) посада

Директор

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Фщенко Нiна Анатолiївна

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

д/н д/н д/н

4) рік народження**

1956

5) освіта**

вища

6) стаж роботи (років)**

39

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

начальник вiддiлу торгiвлi цiнними паперами управлiння цiнних паперiв ЗАТ "Фiнансовий Союз Банк"

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

19.08.2005 безстроково

9) Опис

Вiдповiдно до Протоколу Загальних зборiв акцiонерiв ЗАТ "Менеджмент технолоджiз" вiд 19.08.2005р. Фещенко Н.А. обрано директором Товариства. До виконання обов’язкiв директора приступила 22.08.2005р., про що свiдчить наказ вiд 22.08.2005р. №21-к
Директор протягом звтного року не змiнювався. Стаж роботи 39 рокiв
Вiдповiдно до Статуту ПрАТ "МТ" до компетенцiї Директора вiдноситься:
- керiвництво роботою Товариства;
- затвердження поточних планiв дiяльностi Товариства i заходiв для вирiшення поставлених завдань;
- подання Загальним зборам акцiонерiв та Наглядовiй радi Товариства пропозицiй з питань полiпшення дiяльностi Товариства;
- затвердження, внесення змiн, доповнень, скасування внутрiшнiх документiв Товариства з усiх питань, пов'язаних з дiяльнiстю Товариства, а також з питань органiзацiї цiєї дiяльностi, окрiм внутрiшнiх документiв Товариства затвердження, внесення змiн, доповнень та скасування яких цим Статутом чи рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв вiднесено до компетенцiї Загальних зборiв акцiонерiв чи Наглядової ради Товариства;
- подання на затвердження Загальними зборами акцiонерiв рiчного звiту та балансу Товариства;
- затвердження, змiна, доповнення органiзацiйної структури Товариства, штатного розкладу;
- прийом на роботу та звiльнення працiвникiв Товариства, застосування до працiвникiв Товариства заохочень та дисциплiнарних стягнень;
- внесення пропозицiй Наглядовiй радi Товариства про проведення Зборiв акцiонерiв, у випадках, передбачених законом та Статутом;
- органiзацiя скликання чергових та позачергових Загальних зборiв акцiонерiв Товариства, у випадках, передбачених законом та Статутом;
- забезпечення виконання рiшень Загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової ради Товариства;
- органiзацiя ведення бухгалтерського облiку та звiтностi Товариства;
- призначення керiвникiв фiлiй та представництв Товариства;
- вiдкриття рахункiв в банкiвських установах;
- вирiшення iнших питань дiяльностi Товариства, крiм питань, якi вiдносяться до компетенцiї Загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової ради Товариства.
Протягом останнiх 5 рокiв займала посаду Директора у ПрАТ "МТ". Працює у ПрАТ "МТ " на основному мiсцi роботи з 2005 року. Посад на iнших пiдприємтсвах не займає.
Загальний стаж роботи 39 рокiв
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.
Вiдсутня згода фiзичної особи на розкриття паспортних даних
Iнформацiя щодо винагороди приватними акцiонерними товариствами не вказується.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Голова Наглядової Ради

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Антонов Сергiй Михайлович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

д/н д/н д/н

4) рік народження**

1961

5) освіта**

вища

6) стаж роботи (років)**

33

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

Президент, Асоцiацiя "Регiональний фондовий союз"

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

11.04.2014 3 роки

9) Опис

Протягом звiтного року змiнено склад Наглядової ради Товариства.
Вiдповiдно до протоколу чергових загальних зборiв акцiонерiв Приватного акцiонерного товариства «Менеджмент Технолоджiз» (далi-Товариство) вiд 11.04.2014р. б/н прийнято наступнi рiшення: 1. У зв’язку iз поданням заяви Руденко Т.М. про складання її повноважень як члена Наглядової Ради припинити повноваження членiв Наглядової Ради у попередньому складi: Антонов С.М., Таранова О.Ю., Руденко Т.М. та Обрати строком на три роки Наглядову Раду в новому складi у кiлькостi 3 осiб Антонов С.М., Таранова О.Ю., Глазунова О.Є. Вперше обрано на посаду 09.11.2009р.
Дата останнього обрання 11.04.2013р. Вiдповiдно до Протоколу засiдання Наглядової ради Товариства вiд 11.04.2014р. Головою Наглядової ради обрано Антонова С.М. на строк дiї повноважень НР.
Стаж роботи 33 роки.
Має повноваження вiдповiдно до дiючої редакцiї Статуту ПрАТ "МТ"
До компетенцiї Наглядової ради належить вирiшення питань, передбачених законом, Статутом, а також переданих на вирiшення Наглядової ради Загальними зборами.
До виключної компетенцiї Наглядової ради належить:
затвердження в межах своєї компетенцiї внутрiшнiх документiв та положень, якими регулюються питання, пов’язанi з дiяльнiстю Товариства;
пiдготовка порядку денного Загальних зборiв, прийняття рiшення про дату їх проведення та про включення пропозицiй до порядку денного, крiм скликання акцiонерами позачергових Загальних зборiв;
прийняття рiшення про проведення чергових або позачергових Загальних зборiв вiдповiдно до цього Статуту та у випадках, встановлених законодавством;
прийняття рiшення про продаж ранiше викуплених Товариством акцiй;
прийняття рiшення про розмiщення Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй;
прийняття рiшення про викуп розмiщених Товариством iнших, крiм акцiй, цiнних паперiв;
затвердження ринкової вартостi майна у випадках, передбачених законом;
обрання та припинення повноважень Директора Товариства;
затвердження умов контракту, який укладатиметься з Директором Товариства, встановлення розмiру його винагороди;
прийняття рiшення про вiдсторонення Директора Товариства вiд здiйснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження Директора;
здiйснення контролю за дiяльнiстю Директора Товариства;
обрання та припинення повноважень голови та членiв iнших органiв Товариства;
обрання реєстрацiйної комiсiї, за винятком випадкiв, встановлених законом;
обрання аудитора Товариства та визначення умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв у межах граничного строку, визначеного п.7.9 Статуту;
визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення Загальних зборiв вiдповiдно до п. 9.8 Статуту та мають право на участь у Загальних зборах вiдповiдно до п.9.6 Статуту;
вирiшення питань про участь Товариства у промислово-фiнансових групах та iнших об'єднаннях, про заснування iнших юридичних осiб;
вирiшення питань, передбачених чинним законодавством України у разi злиття, приєднання, подiлу, видiлу або перетворення Товариства;
прийняття рiшення про вчинення значних правочинiв, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є їх предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi;
прийняття рiшення про попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть вчинятися Товариством в ходi його господарської дiяльностi, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є їх предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi, iз зазначенням характеру правочинiв та їх граничної сукупної вартостi;
визначення ймовiрностi визнання Товариства неплатоспроможним внаслiдок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числi внаслiдок виплати дивiдендiв або викупу акцiй;
прийняття рiшення про обрання оцiнювача майна Товариства та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
прийняття рiшення про обрання (замiну) депозитарiя цiнних паперiв Товариства та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
надсилання пропозицiї акцiонерам про придбання належних їм простих акцiй особою (особами, що дiють спiльно), яка придбала контрольний пакет акцiй, вiдповiдно до чинного законодавства України;
встановлення порядку проведення ревiзiй та контролю за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства;
прийняття рiшення щодо створення, реорганiзацiї та лiквiдацiї дочiрнiх пiдприємств, фiлiй i представництв Товариства, затвердження їх статутiв та положень;
винесення рiшень про притягнення до майнової вiдповiдальностi посадових осiб Товариства;
здiйснення погодження (не погодження) фiнансових звiтiв та пропозицiй про розподiл прибутку i збиткiв Товариства, якi готуються Директором Товариства для їх затвердження Загальними зборами акцiонерiв Товариства;
здiйснення розгляду та вирiшення питань, винесених на обговорення Головою та (або) членами Наглядової ради, Ревiзiйною комiсiєю (Ревiзором), Директором Товариства та здiйснення iнших повноважень, що делегованi Загальними зборами акцiонерiв Наглядовiй радi.
Питання, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради Товариства, не можуть вирiшуватися iншими органами Товариства, крiм Загальних зборiв акцiонерiв Товариства.
Посадовi особи органiв Товариства забезпечують членам Наглядової ради доступ до iнформацiї в межах, передбачених законом та Статутом Товариства.
Члени Наглядової ради Товариства обираються з числа фiзичних осiб, якi мають повну цивiльну дiєздатнiсть, та/або з числа юридичних осiб - акцiонерiв.
Iнформацiя про стаж роботи протягом останнiх п'яти рокiв (перiод, мiсце роботи, займана посада):
-06.02.2009 по 31.07.2009 р. – Асоцiацiя «Регiональний фондовий союз» (17.03.2009 р. перейменована на Асоцiацiю «Українськi фондовi торговцi»);
-з 09.11.2009 р. по теперiшнiй час: ПрАТ «Менеджмент Технолоджiз», Голова Наглядової ради.
Посад на iнших пiдприємствах не займає, працює у ПрАТ "МТ" на основному мiсцi роботи
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.
Вiдсутня згода фiзичної особи на розкриття паспортних даних
Iнформацiя щодо винагороди приватними акцiонерними товариствами не вказується.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Ревiзор

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Донець Сергiй Михайлович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

д/н д/н д/н

4) рік народження**

1955

5) освіта**

вища

6) стаж роботи (років)**

32

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

головний бухгалтер ЗАТ "Юнiверсал Секьюрiтiз"

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

11.04.2014 3 роки

9) Опис

Вiдповiдно до протоколу чергових загальних зборiв акцiонерiв Приватного акцiонерного товариства «Менеджмент Технолоджiз» (далi-Товариство) вiд 11.04.2014р. б/н прийнято наступнi рiшення: 3. У зв’язку iз закiнченням термiну повноважень Ревiзора Товариства Донця Сергiя Михайловича припинити повноваження Ревiзора Товариства Донця С.М. Для проведення перевiрок фiнансово-господарської дiяльностi та у зв’язку iз невеликою кiлькiстю акцiонерiв, обрати строком на 3 роки Ревiзором Донця Сергiя Михайловича
Загальний стаж роботи 32 роки
Вiдповiдно до Статуту ПрАТ "МТ" ревiзiйна комiсiя (Ревiзор) проводить перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за результатами фiнансового року.
Ревiзор протягом звiтного року не змiнювався.
Iнформацiя щодо винагороди привтаними акцiонерними товариствами не зазначається. Стаж роботи 32 роки.
Iнформацiя про стаж роботи протягом останнiх п'яти рокiв (перiод, мiсце роботи, займана посада):
01.12.2006 р. – по теперiшнiй час – ПрАТ КУА «Академiя Iнвестментс» (м. Днiпропетровськ, вул. Ленiна, буд. 30), посада: головний бухгалтер;
з 04.12.2013 р. переведений на посаду - економiста вiддiлу з обслуговування iнвестицiйних фондiв.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.
Вiдсутня згода фiзичної особи на розкриття паспортних даних

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Член Наглядової ради

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Таранова Оксана Юрiївна

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

д/н д/н д/н

4) рік народження**

1967

5) освіта**

вища

6) стаж роботи (років)**

25

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

провiдний фахiвець ПрАТ "Юнiверсал Секьюрiтiз"

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

11.04.2014 3 роки

9) Опис

Протягом звiтного року змiнився склад Наглядової Ради Товариства.
Вiдповiдно до протоколу чергових загальних зборiв акцiонерiв Приватного акцiонерного товариства «Менеджмент Технолоджiз» (далi-Товариство) вiд 11.04.2014р. б/н прийнято наступнi рiшення: 1. У зв’язку iз поданням заяви Руденко Т.М. про складання її повноважень як члена Наглядової Ради припинити повноваження членiв Наглядової Ради у попередньому складi: Антонов С.М., Таранова О.Ю., Руденко Т.М. та Обрати строком на три роки Наглядову Раду в новому складi у кiлькостi 3 осiб Антонов С.М., Таранова О.Ю., Глазунова О.Є.
Має повноваження вiдповiдно до дiючої редакцiї Статуту ПрАТ "МТ"
До компетенцiї Наглядової ради належить вирiшення питань, передбачених законом, Статутом, а також переданих на вирiшення Наглядової ради Загальними зборами.
До виключної компетенцiї Наглядової ради належить:
затвердження в межах своєї компетенцiї внутрiшнiх документiв та положень, якими регулюються питання, пов’язанi з дiяльнiстю Товариства;
пiдготовка порядку денного Загальних зборiв, прийняття рiшення про дату їх проведення та про включення пропозицiй до порядку денного, крiм скликання акцiонерами позачергових Загальних зборiв;
прийняття рiшення про проведення чергових або позачергових Загальних зборiв вiдповiдно до цього Статуту та у випадках, встановлених законодавством;
прийняття рiшення про продаж ранiше викуплених Товариством акцiй;
прийняття рiшення про розмiщення Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй;
прийняття рiшення про викуп розмiщених Товариством iнших, крiм акцiй, цiнних паперiв;
затвердження ринкової вартостi майна у випадках, передбачених законом;
обрання та припинення повноважень Директора Товариства;
затвердження умов контракту, який укладатиметься з Директором Товариства, встановлення розмiру його винагороди;
прийняття рiшення про вiдсторонення Директора Товариства вiд здiйснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження Директора;
здiйснення контролю за дiяльнiстю Директора Товариства;
обрання та припинення повноважень голови та членiв iнших органiв Товариства;
обрання реєстрацiйної комiсiї, за винятком випадкiв, встановлених законом;
обрання аудитора Товариства та визначення умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв у межах граничного строку, визначеного п.7.9 Статуту;
визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення Загальних зборiв вiдповiдно до п. 9.8 Статуту та мають право на участь у Загальних зборах вiдповiдно до п.9.6 Статуту;
вирiшення питань про участь Товариства у промислово-фiнансових групах та iнших об'єднаннях, про заснування iнших юридичних осiб;
вирiшення питань, передбачених чинним законодавством України у разi злиття, приєднання, подiлу, видiлу або перетворення Товариства;
прийняття рiшення про вчинення значних правочинiв, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є їх предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi;
прийняття рiшення про попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть вчинятися Товариством в ходi його господарської дiяльностi, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є їх предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi, iз зазначенням характеру правочинiв та їх граничної сукупної вартостi;
визначення ймовiрностi визнання Товариства неплатоспроможним внаслiдок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числi внаслiдок виплати дивiдендiв або викупу акцiй;
прийняття рiшення про обрання оцiнювача майна Товариства та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
прийняття рiшення про обрання (замiну) депозитарiя цiнних паперiв Товариства та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
надсилання пропозицiї акцiонерам про придбання належних їм простих акцiй особою (особами, що дiють спiльно), яка придбала контрольний пакет акцiй, вiдповiдно до чинного законодавства України;
встановлення порядку проведення ревiзiй та контролю за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства;
прийняття рiшення щодо створення, реорганiзацiї та лiквiдацiї дочiрнiх пiдприємств, фiлiй i представництв Товариства, затвердження їх статутiв та положень;
винесення рiшень про притягнення до майнової вiдповiдальностi посадових осiб Товариства;
здiйснення погодження (не погодження) фiнансових звiтiв та пропозицiй про розподiл прибутку i збиткiв Товариства, якi готуються Директором Товариства для їх затвердження Загальними зборами акцiонерiв Товариства;
здiйснення розгляду та вирiшення питань, винесених на обговорення Головою та (або) членами Наглядової ради, Ревiзiйною комiсiєю (Ревiзором), Директором Товариства та здiйснення iнших повноважень, що делегованi Загальними зборами акцiонерiв Наглядовiй радi.
Питання, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради Товариства, не можуть вирiшуватися iншими органами Товариства, крiм Загальних зборiв акцiонерiв Товариства.
Посадовi особи органiв Товариства забезпечують членам Наглядової ради доступ до iнформацiї в межах, передбачених законом та Статутом Товариства.
Члени Наглядової ради Товариства обираються з числа фiзичних осiб, якi мають повну цивiльну дiєздатнiсть, та/або з числа юридичних осiб - акцiонерiв.
Iнформацiя про винагороду приватними акцiонерними товариствами не заповнюється.
• Iнформацiя про стаж роботи протягом останнiх п'яти рокiв (перiод, мiсце роботи, займана посада):
- 08.10.2008 р. – 01.02.2012 р.: ЗАТ «Юнiверсал Секюрiтiз», посада – начальник вiддiлу реєстраторської дiяльностi; з 10.05.2011 р., посада – провiдний фахiвець;
- 02.02.2012 р. – по теперiшнiй час: ПрАТ «ЮК «Правозахист Iнвест», посада – провiдний фахiвець.
Стаж роботи 25 рокiв
Обiймає посаду: ПрАТ "ЮК "Правозахист Iнвест", (м. Днiпропетровськ, Ленiна, буд. 30), провiдний фахiвець (основне мiсце роботи).
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.
Вiдсутня згода фiзичної особи на розкриття паспортних даних

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Член Наглядової ради

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Глазунова Олена Євгенiйївна

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

д/н д/н д/н

4) рік народження**

1963

5) освіта**

вища

6) стаж роботи (років)**

33

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

08.08.1985 р. – 16.04.2013 р. Павлоградський механiчний завод ВО «Пiвденний машинобудiвний завод», працювала на посадах – iнженер-економiст, провiдний економiст, заступник начальника вiддiлу; начальник вiддiлу

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

11.04.2014 3 роки

9) Опис

Протягом звiтного року змiнився склад Наглядової ради Товариства.
Вiдповiдно до протоколу чергових загальних зборiв акцiонерiв Приватного акцiонерного товариства «Менеджмент Технолоджiз» (далi-Товариство) вiд 11.04.2014р. б/н прийнято наступнi рiшення: 1. У зв’язку iз поданням заяви Руденко Т.М. про складання її повноважень як члена Наглядової Ради припинити повноваження членiв Наглядової Ради у попередньому складi: Антонов С.М., Таранова О.Ю., Руденко Т.М. та Обрати строком на три роки Наглядову Раду в новому складi у кiлькостi 3 осiб Антонов С.М., Таранова О.Ю., Глазунова О.Є.
Має повноваження вiдповiдно до дiючої редакцiї Статуту ПрАТ "МТ"
До компетенцiї Наглядової ради належить вирiшення питань, передбачених законом, Статутом, а також переданих на вирiшення Наглядової ради Загальними зборами.
До виключної компетенцiї Наглядової ради належить:
затвердження в межах своєї компетенцiї внутрiшнiх документiв та положень, якими регулюються питання, пов’язанi з дiяльнiстю Товариства;
пiдготовка порядку денного Загальних зборiв, прийняття рiшення про дату їх проведення та про включення пропозицiй до порядку денного, крiм скликання акцiонерами позачергових Загальних зборiв;
прийняття рiшення про проведення чергових або позачергових Загальних зборiв вiдповiдно до цього Статуту та у випадках, встановлених законодавством;
прийняття рiшення про продаж ранiше викуплених Товариством акцiй;
прийняття рiшення про розмiщення Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй;
прийняття рiшення про викуп розмiщених Товариством iнших, крiм акцiй, цiнних паперiв;
затвердження ринкової вартостi майна у випадках, передбачених законом;
обрання та припинення повноважень Директора Товариства;
затвердження умов контракту, який укладатиметься з Директором Товариства, встановлення розмiру його винагороди;
прийняття рiшення про вiдсторонення Директора Товариства вiд здiйснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження Директора;
здiйснення контролю за дiяльнiстю Директора Товариства;
обрання та припинення повноважень голови та членiв iнших органiв Товариства;
обрання реєстрацiйної комiсiї, за винятком випадкiв, встановлених законом;
обрання аудитора Товариства та визначення умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв у межах граничного строку, визначеного п.7.9 Статуту;
визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення Загальних зборiв вiдповiдно до п. 9.8 Статуту та мають право на участь у Загальних зборах вiдповiдно до п.9.6 Статуту;
вирiшення питань про участь Товариства у промислово-фiнансових групах та iнших об'єднаннях, про заснування iнших юридичних осiб;
вирiшення питань, передбачених чинним законодавством України у разi злиття, приєднання, подiлу, видiлу або перетворення Товариства;
прийняття рiшення про вчинення значних правочинiв, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є їх предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi;
прийняття рiшення про попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть вчинятися Товариством в ходi його господарської дiяльностi, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є їх предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi, iз зазначенням характеру правочинiв та їх граничної сукупної вартостi;
визначення ймовiрностi визнання Товариства неплатоспроможним внаслiдок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числi внаслiдок виплати дивiдендiв або викупу акцiй;
прийняття рiшення про обрання оцiнювача майна Товариства та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
прийняття рiшення про обрання (замiну) депозитарiя цiнних паперiв Товариства та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
надсилання пропозицiї акцiонерам про придбання належних їм простих акцiй особою (особами, що дiють спiльно), яка придбала контрольний пакет акцiй, вiдповiдно до чинного законодавства України;
встановлення порядку проведення ревiзiй та контролю за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства;
прийняття рiшення щодо створення, реорганiзацiї та лiквiдацiї дочiрнiх пiдприємств, фiлiй i представництв Товариства, затвердження їх статутiв та положень;
винесення рiшень про притягнення до майнової вiдповiдальностi посадових осiб Товариства;
здiйснення погодження (не погодження) фiнансових звiтiв та пропозицiй про розподiл прибутку i збиткiв Товариства, якi готуються Директором Товариства для їх затвердження Загальними зборами акцiонерiв Товариства;
здiйснення розгляду та вирiшення питань, винесених на обговорення Головою та (або) членами Наглядової ради, Ревiзiйною комiсiєю (Ревiзором), Директором Товариства та здiйснення iнших повноважень, що делегованi Загальними зборами акцiонерiв Наглядовiй радi.
Питання, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради Товариства, не можуть вирiшуватися iншими органами Товариства, крiм Загальних зборiв акцiонерiв Товариства.
Посадовi особи органiв Товариства забезпечують членам Наглядової ради доступ до iнформацiї в межах, передбачених законом та Статутом Товариства.
Члени Наглядової ради Товариства обираються з числа фiзичних осiб, якi мають повну цивiльну дiєздатнiсть, та/або з числа юридичних осiб - акцiонерiв.
Загальний стаж роботи 33 роки
Iнформацiя про стаж роботи протягом останнiх п'яти рокiв (перiод, мiсце роботи, займана посада):
08.08.1985 р. – 16.04.2013 р. Павлоградський механiчний завод ВО «Пiвденний машинобудiвний завод», працювала на посадах – iнженер-економiст, провiдний економiст, заступник начальника вiддiлу; начальник вiддiлу.
22.04.2013 р.- по теперiшнiй час: Товарна бiржа «Перспектива - Коммодiтi» (49000, м. Днiпропетровськ, вул. Ленiна, буд.30), посада: начальник вiддiлу торгiвлi (основне мiсце роботи);
28.01.2014 р.- по теперiшнiй час: ПАТ «Бiржова Група Перспектива» (49000, м. Днiпропетровськ, вул. Ленiна, буд.30), посада: директор (сумiсництво).
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.
Вiдсутня згода фiзичної особи на розкриття паспортних даних

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

Посада

Прізвище, ім'я, по батькові посадової особи або повне найменування юридичної особи

Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред'явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред'явника

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Директор

Фещенко Нiна Анатолiївна

д/н д/н д/н

286000000

9.5333

286000000

0

0

0

Голова Наглядової Ради

Антонов Сергiй Михайлович

д/н д/н д/н

0

0

0

0

0

0

Член Наглядової ради

Глазунова Олена Євгенiївна

д/н д/н д/н

286000000

9.5333

286000000

0

0

0

Член Наглядової ради

Таранова Оксана Юрiївна

д/н д/н д/н

0

0

0

0

0

0

Ревiзор

Донець Сергiй Михайлович

д/н д/н д/н

0

0

0

0

0

0

Усього

572000000

19.0666

572000000

0

0

0

Найменування юридичної особи

Код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред'явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред'явника

Публiчне акцiонерне товариство "Бiржова група Перспектива"

34497042

49000 Україна Дніпропетровська Бабушкiнський м. Днiпропетровськ вул. Ленiна, буд. 30

570000000

19

570000000

0

0

0

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи*

Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт**

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред'явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред'явника

фiзична особа

д/н д/н д/н

759976000

25.3325

759976000

0

0

0

Усього

1329976000

44.3325

1329976000

0

0

0

чергові

позачергові

X

Дата проведення

11.04.2014

Кворум зборів**

90.4666

Опис

Порядок денний:
1 питання: Обрання Голови та Секретаря чергових загальних зборiв акцiонерiв Товариства.
2 питання: Обрання лiчильної комiсiї Товариства.
3 питання: Звiт директора про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2013 рiк та визначення основних напрямкiв дiяльностi на 2014 рiк.
4 питання: Звiт Наглядової ради Товариства за 2013 рiк.
5 питання: Звiт Ревiзора Товариства за 2013 рiк.
6 питання: Затвердження висновку Ревiзора, складеного за результатами перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2013 фiнансовий рiк.
7 питання: Затвердження рiчного звiту та балансу Товариства за 2013 рiк.
8 питання: Розподiл прибутку (покриття збиткiв) Товариства за 2013 рiк.
9 питання: Припинення повноважень членiв Наглядової ради Товариства.
10 питання: Обрання членiв Наглядової ради Товариства.
11 питання: Затвердження умов цивiльно-правових договорiв, що укладатимуться з членами Наглядової ради Товариства, обрання особи, яка уповноважується на пiдписання цивiльно-правових договорiв з членами Наглядової ради Товариства.
12 питання: Припинення повноважень Ревiзора Товариства.
13 питання: Обрання членiв Ревiзiйної комiсiї (Ревiзора) Товариства.
14 питання: Затвердження умов цивiльно-правових договорiв, що укладатимуться з членами Ревiзiйної комiсiї (Ревiзором) Товариства, обрання особи, яка уповноважується на пiдписання цивiльно-правових договорiв з членами Ревiзiйної комiсiї (Ревiзором) Товариства.
15 питання: Попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть вчинятися Товариством протягом не бiльш як одного року з дати прийняття такого рiшення. Визначення характеру та граничної сукупної вартостi таких правочинiв.
Пропозицiй до перелiку питань порядку денного не було. Всi питання розглянутi, рiшення прийнятi.
Рiшення про проведення загальних зборiв приймалось Наглядовою радою Товариства.
1 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили: Обрати Головою чергових загальних зборiв акцiонерiв Товариства – Антонова Сергiя Михайловича, Секретарем чергових загальних зборiв акцiонерiв Товариства – Таранову Оксану Юрiївну.
2 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили:
Обрати лiчильну комiсiю у складi:
Член лiчильної комiсiї: Зданевич Євгенiя Сергiївна;
Член лiчильної комiсiї: Нiколенко Ганна Олександрiвна.
3 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили:
1. Затвердити звiт Директора про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2013 рiк;
2. Визначити основнi напрямки дiяльностi Товариства на 2014 рiк.
4 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили:
Затвердити звiт Наглядової ради Товариства за 2013 рiк.
5 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили: Затвердити звiт Ревiзора Товариства за 2013 рiк.
6 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили: Затвердити висновок Ревiзора Товариства, складеного за результатами перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2013 фiнансовий рiк.
7 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили: затвердити рiчний звiт та баланс Товариства за 2013 рiк.
8 питання:
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили:
1. Сто вiдсоткiв нерозподiленого прибутку Товариства, отриманого у 2013 роцi, направити на формування Резервного капiталу Товариства.
2. Дивiденди за акцiями Товариства не нараховувати та не сплачувати.
9 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили: Припинити з 11.04.2014 року повноваження членiв Наглядової ради Товариства у попередньому складi:
Член Наглядової ради – Антонов Сергiй Михайлович;
Член Наглядової ради – Таранова Оксана Юрiївна;
Член Наглядової ради – Руденко Тетяна Миколаївна.
10 питання.
Рiшення прийнято.
Вирiшили:
1. Обрати строком на три роки Наглядову раду Товариства в новому складi у кiлькостi трьох осiб:
Член Наглядової ради – Антонов Сергiй Михайлович;
Член Наглядової ради – Глазунова Олена Євгенiївна;
Член Наглядової ради – Таранова Оксана Юрiївна.
2. Антонова Сергiя Михайловича обрати членом Наглядової ради за основним мiсцем роботи та встановити йому неповний робочий час тривалiстю чотири години на день з оплатою згiдно вiдпрацьованого часу, у звязку iз сiмейними обставинами.
3. Ухвалили рiшення про те, що згiдно з ч. 2 ст. 53 Закону України «Про акцiонернi товариства» Наглядова рада Товариства у новому складi приймає на себе обов’язки з 11.04.2014 року.
11 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили:
1.Затвердити умови цивiльно-правових договорiв, що укладатимуться з членами Наглядової ради Товариства.
2. Уповноважити директора Товариства Фещенко Н.А на пiдписання цивiльно-правових договорiв з членами Наглядової ради Товариства.
12 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили:
Припинити з 11.04.2014 року повноваження Ревiзора Товариства Донця С.М.
13 питання.
Рiшення прийнято.
Вирiшили:
1.Обрати строком на три роки Ревiзора Товариства в особi Донця Сергiя Михайловича.
2.Ухвалили рiшення про те, що Ревiзор Товариства приймає на себе обов’язки з 14.04.2014 року.
14 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили:
1. Затвердити умови цивiльно-правового договору, що укладатиметься з Ревiзором Товариства.
2.Уповноважити директора Товариства Фещенко Н.А. на пiдписання цивiльно-правового договору з Ревiзором Товариства.
15 питання.
Рiшення прийнято одностайно.
Вирiшили:
1. Попередньо схвалити значнi правочини, якi будуть вчинятися Товариством в ходi його поточної господарської дiяльностi протягом не бiльш як одного року з дати прийняття цього рiшення, предметом яких може бути майно, послуги або роботи, вартiсть яких перевищує 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Товариства, зокрема, договори купiвлi-продажу часток в статутному капiталi, купiвлi-продажу, мiни товарiв, цiнних паперiв, рухомого та нерухомого майна, залучення додаткових грошових коштiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi, укладення договору вiдступлення права вимоги. Гранична сукупна вартiсть таких значних правочинiв не повинна перевищувати 700 000 000 (сiмсот мiльйонiв) гривень.
2. Надати повноваження щодо пiдписання вищевказаних правочинiв Директору Товариства.

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного паперу

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість акцій (грн)

Кількість акцій (штук)

Загальна номінальна вартість (грн)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11.06.2013

68/1/2013

Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку

UA4000072573

Акція проста бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні

0.010

3000000000

30000000.000

100.000000000000

Опис

Торгiвля цiнними паперами Товариства на зовнiшнiх ринках не здiйснювалась, процедуру лiстингу/делiстингу не проходили. Додаткової емiсiї у звiтному перiодi не було.

Найменування показника

За звітний період

За попередній період

Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн)

30010.000

30007.000

Статутний капітал (тис. грн.)

30000.000

30000.000

Скоригований статутний капітал (тис. грн)

30000.000

30000.000

Опис

1. Розмiр вартостi чистих активiв визначався вiдповiдно до Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств, схвалених рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв i фондового ринку України № 485 вiд 17.11.2004. та положень статтi 155 Цивiльного кодексу України N 435-IV вiд 16 сiчня 2003 року.
2. До складу активiв, якi приймаються до розрахунку, включаються:
2.1. Необоротнi активи (код рядка балансу - форма 1, далi - р.):
нематерiальнi активи (залишкова вартiсть)- р. 010, незавершене будiвництво-р. 020, основнi засоби (залишкова вартiсть)- р. 030, довгостроковi фiнансовi iнвестицiї -р. 040, iншi фiнансовi iнвестицiї - р. 045, довгострокова дебiторська заборгованiсть - р. 050, iншi необоротнi активи, включаючи вiдстроченi податковi активи-р. 060 + р. 070.
Оборотнi активи (роздiл 2 балансу): запаси - р. 100, 110, 120, 130, 140, векселi одержанi - р. 150, дебiторська заборгованiсть - р. 160, 170, 180, 190, 200, 210, поточнi фiнансовi зобов'язання - р. 220.
2.2. Витрати майбутнiх перiодiв - р. 270
3. До складу зобов'язань, що приймаються до розрахунку, включаються:
3.1. Довгостроковi зобов'язання р. 440, 450, 470, 460
3.2. Поточнi зобов'язання, в т. ч.
- короткостроковi кредити банкiв - р. 500, поточна заборгованiсть за довгостроковими зобов'язаннями - р. 510, виданi векселi - р. 520, кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - р. 530,
- поточнi зобов'язання за розрахунками: з одержаних авансiв - р. 540, з бюджетом - р. 550, з позабюджетних платежiв - р. 560, зi страхування - р. 570, з оплати працi - р. 580, з учасниками - р. 590, iз внутрiшнiх розрахункiв - р. 600, iншi поточнi зобов'язання - р. 610.
3.3. Забезпечення наступних виплат i платежiв - р. 430.
3.4. Доходи майбутнiх перiодiв - р. 630.
4. Визначення вартостi чистих активiв товариства проводиться за формулою: Чистi активи = (2.1 + 2.2) - (3.1 + 3.2 + 3.3 + 3.4).

Висновок

Власний капiтал за пiдсумками 2014 року бiльший за розмiр зареєстрованого статутного фонду, що вiдповiдає вимогам законодавства. Чистi активи за попереднiй перiод становили 30007 тис.грн., за звiтний перiод становлять 30010 тис.грн.

Види зобов'язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн.)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення

Кредити банку

X

0

X

X

у тому числі:

Зобов'язання за цінними паперами

X

31094

X

X

у тому числі:

за облігаціями (за кожним випуском):

X

0

X

X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за векселями (всього)

X

0

X

X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом):

X

31094

X

X

облiгацiї

26.04.2013

25237

0

30.10.2015

акцiї

20.06.2014

5030

0

30.09.2015

iнвестицiйнi сертифiкати

26.12.2014

827

0

30.04.2015

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X

Податкові зобов'язання

X

4

X

X

Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X

Інші зобов'язання

X

24

X

X

Усього зобов'язань

X

31122

X

X

Опис:

Зобов’язання за цiнними паперами складають на кiнець звiтного перiоду 31094 тис. грн. в тому числi iншими цiнними паперами (облiгацiями 25237 тис. грн., акцiями 5030 тис. грн. акцiї внесено до iнших цiнних паперiв оскiльки вони придбанi з метою перепродажу, що пов’язана з госп. дiяльнiстю емiтента, iнвестицiйними сертифiкатами 827), iншi зобов’язання на кiнець звiтного перiоду складають 24 тис. грн., податковi зобов’язання на кiнець звiтного перiоду 4 тис. грн., усього зобов’язань 31122 тис. грн.

Дата виникнення події

Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

Вид інформації

1

2

3

20.01.2014

21.01.2014

Інформація про зміну власників акцій, яким належить 10 і більше відсотків голосуючих акцій

11.04.2014

11.04.2014

Відомості про зміну складу посадових осіб емітента

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю Аудиторська фiрма "АленАудит"

Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)

35281710

Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора

Юр. адреса: 52001, Днiпропетровська обл., м. Пiдгородне, вул. Новомосковська, 109 Фактична адреса м. Дн-вськ, вул. Московська 7, оф.407

Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України

№4028 27.09.2007

Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів**

217 П 000217 07.07.2014 до 06.09.2017р.

Звітний період, за який проведений аудит фінансової звітності

2014

Думка аудитора***

безумовно-позитивна

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2014

1

0

2

2013

5

4

3

2012

2

1

Так

Ні

Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори

X

Акціонери

X

Депозитарна установа

X

Інше (запишіть): Iнше вiдсутнє

Ні

Так

Ні

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

X

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

X

Так

Ні

Підняттям карток

X

Бюлетенями (таємне голосування)

X

Підняттям рук

X

Інше (запишіть): Голосування з першого по дев’яте, а також з одинадцятого, дванадцятого, чотирнадцятого та п’ятнадцятого питань порядку денного вiдкрите та проводиться шляхом пiдрахунку голосiв, що зазначенi на картках, якi були наданi акцiонерам пiд час реєстрацiї, за принципом: одна проста iменна акцiя – один голос. Голосування з десятого та тринадцятого питань порядку денного проводиться з використанням бюлетенiв, якi були наданi акцiонерам пiд час реєстрацiї.

Так

Так

Ні

Реорганізація

X

Додатковий випуск акцій

X

Унесення змін до статуту

X

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

X

Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства

X

Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради

X

Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу

X

Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)

X

Делегування додаткових повноважень наглядовій раді

X

Інше (запишіть): Позачерговi загальнi збори у звiтному перiодi не скликались

Так

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні)

Ні

(осіб)

Кількість членів наглядової ради

3

Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві

0

Кількість представників держави

0

Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій

0

Кількість представників акціонерів, що володіють меньше 10 відсотків акцій

2

Кількість представників акціонерів - юридичних осіб

1

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?

9

Так

Ні

Стратегічного планування

X

Аудиторський

X

З питань призначень і винагород

X

Інвестиційний

X

Інші (запишіть)

Комiтетiв не створено

Інші (запишіть)

Комiтетiв не створено

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні)

Ні

Так

Ні

Винагорода є фіксованою сумою

X

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

X

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

X

Члени наглядової ради не отримують винагороди

X

Інше (запишіть)

Винагорода виплачується тiльки Головi Наглядової Ради, винагорода у виглядi заробiтної плати є фiксованою сумою, iншi члени наглядової ради винагороди не отримують.

Так

Ні

Галузеві знання і досвід роботи в галузі

X

Знання у сфері фінансів і менеджменту

X

Особисті якості (чесність, відповідальність)

X

Відсутність конфлікту інтересів

X

Граничний вік

X

Відсутні будь-які вимоги

X

Інше (запишіть): Iнше вiдсутнi

X

Так

Ні

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

X

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками

X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)

X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

X

Інше (запишіть)

Пiд час пiдписання цивiльно-правового договору

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні)

так, введено посаду ревізора

кількість членів ревізійної комісії 1 осіб;

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 1

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

Так

Ні

Ні

Ні

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

Ні

Ні

Так

Ні

Затвердження річного фінансового звіту або балансу, або бюджету

Так

Ні

Ні

Ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу

Ні

Так

Ні

Ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради

Так

Ні

Ні

Ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії

Так

Ні

Ні

Ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу

Ні

Так

Ні

Ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

Так

Ні

Ні

Ні

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу

Ні

Так

Ні

Ні

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

Так

Ні

Ні

Ні

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

Так

Ні

Ні

Ні

Затвердження зовнішнього аудитора

Ні

Так

Ні

Ні

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

Ні

Ні

Ні

Так

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Так

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Ні

Так

Ні

Положення про загальні збори акціонерів

X

Положення про наглядову раду

X

Положення про виконавчий орган

X

Положення про посадових осіб акціонерного товариства

X

Положення про ревізійну комісію (або ревізора)

X

Положення про акції акціонерного товариства

X

Положення про порядок розподілу прибутку

X

Інше (запишіть):

Положення про проведення фiнансового монiторингу, правила проведення фiнансового монiторингу,посадова iнструкцiя працiвника вiдповiдального за проведення фiнансового монiторингу, положення про службу внутрiшнього аудиту та iн.

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства

Фінансова звітність, результати діяльності

Так

Так

Так

Так

Так

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу

Ні

Так

Ні

Ні

Так

Інформація про склад органів управління товариства

Так

Ні

Так

Так

Ні

Статут та внутрішні документи

Так

Ні

Так

Так

Ні

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

Ні

Ні

Так

Так

Ні

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

Ні

Так

Ні

Ні

Так

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) Так

Так

Ні

Не проводились взагалі

X

Менше ніж раз на рік

X

Раз на рік

X

Частіше ніж раз на рік

X

Так

Ні

Загальні збори акціонерів

X

Наглядова рада

X

Виконавчий орган

X

Інше (запишіть)

Iнше вiдсутнє

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Ні

Так

Ні

Не задовольняв професійний рівень

X

Не задовольняли умови договору з аудитором

X

Аудитора було змінено на вимогу акціонерів

X

Інше (запишіть)

Аудитор не змiнювався

Так

Ні

Ревізійна комісія (ревізор)

X

Наглядова рада

X

Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства

X

Стороння компанія або сторонній консультант

X

Перевірки не проводились

X

Інше (запишіть)

Iнше вiдсутнє

Так

Ні

З власної ініціативи

X

За дорученням загальних зборів

X

За дорученням наглядової ради

X

За зверненням виконавчого органу

X

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів

X

Інше (запишіть)

Проведена планова перевiрка.

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Ні

Так

Ні

Випуск акцій

X

Випуск депозитарних розписок

X

Випуск облігацій

X

Кредити банків

X

Фінансування з державного і місцевих бюджетів

X

Інше (запишіть): Не визначились

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором

Так, плануємо розпочати переговори

Так, плануємо розпочати переговори в наступному році

Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років

Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років

Не визначились

X

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Не визначились

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? Ні

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: Кодекс в Товариствi не затверджено.

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено: Не оприлюднено

Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року

ПрАТ "МТ" є акцiонерним товариствам статутнi документи якого вiдповiдно до законодавства передбачають високi стандарти корпоративного управлiння та захисту прав акцiонерiв

1. Вкажіть мету провадження діяльності фінансової установи.

Товариство створено з метою здiйснення пiдприємницької дiяльностi для одержання прибутку в iнтересах акцiонерiв, покращення добробуту акцiонерiв у виглядi зростання вартостi акцiй Товариства, а також отримання акцiонерами дивiдендiв.

2. Перелік власників істотної участі (у тому числі осіб, що здійснюють контроль за фінансовою установою) (для юридичних осіб зазначаються: код за ЄДРПОУ, найменування, місцезнаходження; для фізичних осіб - прізвища, імена та по батькові), їх відповідність встановленим законодавством вимогам та зміна їх складу за рік.

Власниками iстотної участi є Iванченко Раїса Миколаївна, Публiчне акцiонерне твоариство "Бiржова Група Перкспектива" (ЄДРПОУ 34497042, 49000, м. Днiпропетровськ, вул. Ленiна. буд. 30). 20.01.2014р. вiд депозитарiю ПАТ «Нацiональний депозитарiй України» був отриманий реєстр власникiв цiнних паперiв Товариства. Пакет власника акцiй Товариства Публiчного акцiонерного товариства «Бiржова група Перспектива» (стара назва – Приватне акцiонерне товариство «Дом Iнвест») (49000, м. Днiпропетровськ, вул. Ленiна, буд. 30, ЄДРПОУ 34497042), складав 3 000000000 (три мiльярди) штук, що становив 100% голосуючих акцiй Товариства. З урахуванням змiн пакет власника акцiй ПАТ «БГП» складає 570000000 (п’ятсот сiмдесят мiльйонiв) штук простих iменних акцiй, що становить 19% голосуючих акцiй Товариства. Пакет власника акцiй Товариства «фiзичної особи» становив 0% голосуючих акцiй Товариства. З урахуванням змiн, пакет власника «фiзичної особи» складає 1 000 000 000 (один мiльярд) штук простих iменних акцiй, що становить 33,3333% голосуючих акцiй Товариства. Реєстр станом на 31.12.2014р. було отримано вже у 2015р. 19.01.2015р. вiд депозитарiю ПАТ «Нацiональний депозитарiй України» було отримано реєстр власникiв. Пакет власника акцiй Товариства «фiзичної особи» складав 33,3333% голосуючих акцiй Товариства. З урахуванням вiдчужених акцiй Товариства, розмiр частки «фiзичної особи» складає 25,3325% голосуючих акцiй Товариства.

3. Вкажіть факти порушення (або про відсутність таких фактів) членами наглядової ради та виконавчого органу фінансової установи внутрішніх правил, що призвело до заподіяння шкоди фінансовій установі або споживачам фінансових послуг.

Факти порушення членами наглядової ради та виконавчого органу фiнансової установи внутрiшнiх правил вiдсутнi.

4. Вкажіть про заходи впливу, застосовані протягом року органами державної влади до фінансової установи, у тому числі до членів її наглядової ради та виконавчого органу, або про відсутність таких заходів.

Заходи впливу не застосовувались.

5. Вкажіть про наявність у фінансової установи системи управління ризиками та її ключові характеристики або про відсутність такої системи.

У Товариствi затверджено Положення про систему управлiння ризиками. Управлiння ризиками є сукупнiстю обраних Товариством управлiнських заходiв, спрямованих на досягнення поставленої мети управлiння ризиком i допомагає сконцентрувати зусилля i ресурси на найоптимальнiших варiантах рiшення. Метою управлiння ризиком є сприяння пiдвищенню вартостi власного капiталу Товариства, одночасно забезпечуючи досягнення цiлей багатьох зацiкавлених сторiн, а саме : ? клiєнтiв та контрагентiв Товариства; ? керiвних органiв управлiння Товариством; ? працiвникiв Товариства; ? iнших сторiн. Дiяльнiсть Товариства у сферi управлiння ризиками спрямована на забезпечення досягнення стратегiчних цiлей Товариства, збiльшення прибутковостi при забезпеченнi iнтересiв всiх зацiкавлених сторiн. Основними цiлями Товариства у сферi управлiння ризиками є: ? забезпечення реалiзацiї стратегiї розвитку Товариства; ? своєчасна адаптацiя Товариства до змiн у внутрiшньому та зовнiшньому середовищi; ? забезпечення ефективного функцiонування Товариства, його стабiльностi. З метою досягнення визначених Положенням цiлей дiяльнiсть з управлiння ризиками спрямована на: ? досягнення оптимальної ефективностi функцiонування системи управлiння ризиками в рамках корпоративного управлiння; ? своєчасне та повне iнформацiйне та аналiтичне забезпечення процесiв прийняття управлiнських рiшень, стратегiчного планування; ? своєчасне виявлення та здiйснення необхiдних заходiв для запобугання реалiзацiї ризикiв

6. Вкажіть інформацію про результати функціонування протягом року системи внутрішнього аудиту (контролю), а також дані, зазначені в примітках до фінансової та консолідованої фінансової звітності відповідно до положень (стандартів) бухгалтерського обліку.

У 2012р. призначено посадову особу, що проводить внутрiшнiй аудит (контроль). У 2014 роцi була проведена перевiрка за результати 2013 року, про що складений вiдповiдний висновок. ПРИМIТКИ ДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI 1. СФЕРА ДIЯЛЬНОСТI ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «МЕНЕДЖМЕНТ ТЕХНОЛОДЖIЗ» (далi - «Компанiя») створено та здiйснює дiяльнiсть на пiдставi Цивiльного та Господарського Кодексiв України, Законiв України «Про акцiонернi товариства», «Про господарськi товариства», «Про цiннi папери та фондовий ринок», «Про фiнансовi послуги та державне регулювання ринку фiнансових послуг» та iншого чинного законодавства України. Компанiя була створена 10 червня 2004 р. у формi закритого акцiонерного товариства. 05 листопада 2009 р. вiдповiдно до протоколу позачергових загальних зборiв акцiонерiв № 09/11/05-01 вiд 05.11.2009р. Компанiя змiнила назву на ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «МЕНЕДЖМЕНТ ТЕХНОЛОДЖIЗ». Види дiяльностi ПрАТ "МЕНЕДЖМЕНТ ТЕХНОЛОДЖIЗ": - посередництво за договорами по цiнних паперах або товарах; iнша допомiжна дiяльнiсть у сферi фiнансових послуг, крiм страхування та пенсiйного забезпечення. Основним видом послуг, що надає Компанiя є здiйснення посередництва за договорами по цiнних паперах, послуги депозитарної дiяльностi: - Лiцензiя серiя АЕ № 263270 видана Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку 03.09.2013 р. на здiйснення професiйної дiяльностi на фондовому ринку – депозитарна дiяльнiсть, а саме: депозитарна дiяльнiсть депозитарної установи, строк дiї лiцензiї з 12.10.2013 р. (необмежений). - Лiцензiя серiя АЕ № 263276 видана Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку 03.09.2013 р. на здiйснення професiйної дiяльностi на фондовому ринку – депозитарна дiяльнiсть, а саме: дiяльнiсть iз зберiгання активiв iнститутiв спiльного iнвестування депозитарної установи, строк дiї лiцензiї з 12.10.2013 р. (необмежений). - Лiцензiя серiя АД № 075819 видана Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку 07.09.2012 р. на здiйснення професiйної дiяльностi на фондовому ринку – дiяльнiсть з торгiвлi цiнними паперами, брокерська дiяльнiсть, строк дiї лiцензiї з 08.09.2012 р. (необмежений). - Лiцензiя серiя АД № 075820 видана Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку 07.09.2012 р. на здiйснення професiйної дiяльностi на фондовому ринку – дiяльнiсть з торгiвлi цiнними паперами, дилерська дiяльнiсть, строк дiї лiцензiї з 08.09.2012 р. (необмежений). Юридична адреса Компанiї: Україна, м. Днiпропетровськ, вул. Ленiна, буд. 30. 2. ОСНОВИ ПIДГОТОВКИ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI Заява про вiдповiднiсть Ця фiнансова звiтнiсть пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних Стандартiв Фiнансової Звiтностi (далi - МСФЗ). Основа складання фiнансової звiтностi Ця фiнансова звiтнiсть була пiдготовлена вiдповiдно до принципу оцiнки за iсторичною вартiстю, за винятком оцiнки окремих фiнансових iнструментiв по поточним ринковим цiнам, згiдно МСФЗ № 39 «Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка» Функцiональна валюта та валюта подання Фiнансова звiтнiсть представлена в українськiй гривнi, що є функцiональною валютою Компанiї. Вся фiнансова iнформацiя, представлена в українських гривнях, округлюється до найближчої тисячi, якщо не вказано iнше. Операцiї в iнших валютах розглядаються, як операцiї в iноземнiй валютi. Операцiї в iноземнiй валютi спочатку вiдображаються у функцiональнiй валютi за курсом НБУ, що дiє на дату здiйснення операцiї. Монетарнi активи i зобов'язання, вираженi в iноземнiй валютi, перераховуються у функцiональну валюту за обмiнним курсом, що дiє на звiтну дату. Всi курсовi рiзницi вiдображаються у звiтi про сукупний дохiд за перiод. Припущення щодо функцiонування компанiї в найближчому майбутньому Фiнансова звiтнiсть була пiдготовлена виходячи з припущення, що Компанiя буде продовжувати свою дiяльнiсть як дiюче пiдприємство в осяжному майбутньому, що передбачає реалiзацiю активiв та погашення зобов’язань у ходi звичайної дiяльностi. При цьому слiд зазначити, що на дiяльнiсть Компанiї впливають такi фактори: - полiтичнi та фiнансово-економiчнi фактори, в тому числi кризовi явища у свiтовiй економiцi, - нестабiльнiсть чинного законодавства, особливо у податковiй сферi, - недостатнє зосередження торгiв цiнними паперами на фондових бiржах України, що звужує коло потенцiйних клiєнтiв Компанiї, - високий рiвень оподаткування та великiсанкцiї за несвоєчасну сплату податкiв. Компанiя є фiнансовою установою, що надає фiнансовi послуги, тому має високу ступiнь залежностi вiд законодавчих та економiчних обмежень. В результатi виникає невизначенiсть, яка може вплинути на майбутнi операцiї, можливiсть вiдшкодування вартостi активiв Компанiї та здатнiсть Компанiї обслуговувати i платити за своїми боргами в мiру настання термiнiв їх погашення. Дана фiнансова звiтнiсть не включає нiяких коригувань, якi можуть мати мiсце в результатi такої невизначеностi. Про такi коригування буде повiдомлено, якщо вони стануть вiдомi та зможуть бути оцiненi. Застосування нових стандартiв та iнтерпретацiй При пiдготовцi фiнансової звiтностi за 2013 рiк, що закiнчився 31 грудня 2013 року, Компанiя застосувала всi новi та переглянутi стандарти та iнтерпретацiї, якi мають вiдношення до її операцiй та є обов’язковими для застосування при складаннi промiжної звiтностi, починаючи з 1 сiчня 2013 р. Застосування доповнень та змiн до стандартiв та iнтерпретацiй, не призвело до будь-якого впливу на облiкову полiтику, фiнансовий стан чи результати дiяльностi Компанiї. Змiни в облiковiй полiтицi Компанiя вперше застосувала МСФЗ. В зв’язку з цим, застосування облiкової полiтики, яка була використана при пiдготовцi даної фiнансової звiтностi, а також застосування нових стандартiв та iнтерпретацiй не є змiною облiкової полiтики. Стандарти та iнтерпретацiї, випущеннi, але ще не застосованi На дату затвердження фiнансової звiтностi Компанiї наступнi стандарти та iнтерпретацiї були випущенi, але не вступили в силу: Стандарти та iнтерпретацiї Застосовуються до рiчних звiтiв, що починаються не ранiше МСФЗ 9 «Фiнансовi iнструменти» (змiнений) 1 сiчня 2015 Керiвництво Компанiї планує застосувати всi вищевказанi стандарти у фiнансовiй звiтностi за вiдповiднi перiоди. Вплив застосування даних стандартiв на фiнансову звiтнiсть за майбутнi перiоди в даний час оцiнюються керiвництвом. 3. ОСНОВНI ПОЛОЖЕННЯ ОБЛIКОВОЇ ПОЛIТИКИ Облiкова полiтика, викладена нижче, послiдовно застосовувалася до всiх перiодiв, представлених у цiй фiнансової звiтностi. Нематерiальнi активи Нематерiальнi активи Компанiї, в основному, включають програмне забезпечення яке використовується для надання послуг та лiцензiї на лiцензованi види дiяльностi. Витрати на створення та придбання нематерiальних активiв капiталiзуються на основi витрат, понесених при їх створеннi. Витрати на придбання та створення нематерiальних активiв рiвномiрно амортизуються протягом термiну їх використання. При розрахунку амортизацiї були використанi наступнi термiни корисного використання активiв (у роках): Програмне забезпечення 10 Лiцензiї 3-10 Очiкуванi термiни корисного використання та методи нарахування амортизацiї переглядаються у кiнцi кожного звiтного року. У випадку необхiдностi проводяться вiдповiднi змiни в оцiнках, щоб врахувати їх ефект у майбутнiх звiтних перiодах. Основнi засоби Об’єкти основних засобiв вiдображаються по фактичнiй собiвартостi за вирахуванням накопичених сум амортизацiї та збиткiв вiд знецiнення. Щорiчно керiвництво Компанiї визначає вiдхилення залишкової вартостi основних засобiв вiд їх справедливої вартостi. У випадку виявлення суттєвих вiдхилень проводиться їх переоцiнка. З цiєю метою залучається професiйний оцiнщик. У подальшому переоцiнка основних засобiв проводиться з достатньою регулярнiстю, щоб не допустити суттєвої рiзницi балансової вартостi вiд тiєї, яка б була визначена з використанням справедливої вартостi на кiнець звiтного перiоду. Дооцiнка балансової вартостi, у результатi переоцiнки основних засобiв, вiдноситься на резерв з переоцiнки, що вiдображений у роздiлi власного капiталу звiту про фiнансове становище, крiм тiєї частини, в якiй вона вiдновлює суму зменшення вартостi вiд переоцiнки того самого активу, ранiше визнаного в прибутках або збитках. Уцiнка балансової вартостi включається в прибутки чи збитки, за винятком випадкiв, коли уцiнка безпосередньо компенсує дооцiнку балансової вартостi того самого активу в попередньому перiодi i вiдноситься на зменшення резерву з переоцiнки. Накопичена на дату переоцiнки амортизацiя основних засобiв перераховується пропорцiйно змiнi балансової вартостi активу в брутто-оцiнцi таким чином, щоб балансова вартiсть активу пiсля переоцiнки була рiвна його переоцiненiй вартостi. Рiзниця мiж амортизацiєю, нарахованою на первiсну вартiсть активу, та амортизацiєю, нарахованої на балансову вартiсть активу, щорiчно перекласифiкується з резерву з переоцiнки в нерозподiлений прибуток. Пiсля вибуття активу залишковий резерв з переоцiнки такого активу перекласифiкується в нерозподiлений прибуток. Амортизацiя основних засобiв нараховується за прямолiнiйним методом протягом очiкуваного термiну корисного використання вiдповiдних активiв. При розрахунку амортизацiї були використанi наступнi термiни корисного використання активiв (у роках): Комп’ютерна технiка 3-5 Офiснi меблi та обладнання 5-15 Iншi 5-15 При проведеннi технiчних оглядiв, витрати на проведення ремонту визнаються в балансовiй вартостi об'єкта основних засобiв, якщо задовольняють критерiї визнання. Основний засiб знiмається з облiку при його вибуттi або у випадку, якщо вiд його подальшого використання не очiкується отримання економiчних вигiд. Прибуток або збиток вiд вибуття активу (розраховується як рiзниця мiж чистими надходженнями вiд вибуття та балансовою вартiстю активу), включається до звiту про сукупнi прибутки та збитки за перiод, в якому визнання активу припиняється. Залишкова вартiсть, строки корисного використання та методи нарахування амортизацiї активiв аналiзуються наприкiнцi кожного фiнансового року та коректуються в мiру необхiдностi. Iнвестицiйна нерухомiсть Об’єкти iнвестицiйної нерухомостi вiдображаються згiдно моделi облiку по фактичним витратам за виключенням об’єктiв, якi призначенi для продажу. Амортизацiя iнвестицiйної нерухомостi нараховується за прямолiнiйним методом протягом очiкуваного термiну корисного використання. При розрахунку амортизацiї були використанi наступнi термiни корисного використання активiв (у роках): 50 – 100 рокiв. Переведення до категорiї iнвестицiйної нерухомостi або виключення з даної категорiї проводиться тiльки при змiнi призначення об'єкта, що пiдтверджується: - початком використання нерухомостi як нерухомiсть, зайняту власником, при переведеннi з iнвестицiйної нерухомостi в категорiю нерухомостi, займаної власником; - початком реконструкцiї з метою продажу, при перекладi з переведеннi з iнвестицiйної нерухомостi до запасiв; - завершенням перiоду, протягом якого власник займав нерухомiсть, при переведеннi з категорiї нерухомостi, зайнятої власником, до iнвестицiйної нерухомостi ; або - початком операцiйної оренди за договором з iншою стороною, при переведеннi iз запасiв до iнвестицiйної нерухомостi. Якщо окремий об’єкт iнвестицiйної нерухомостi одночасно є об’єктом, який використовується як для потреб власника, так й для надання в оренду, то вартiсть такого об’єкту розподiляється пропорцiйно до площ використаних для потреб власника та надання в оренду Зменшення корисностi активiв На кожну звiтну дату Компанiя визначає, чи є ознаки можливого зменшення корисностi активу. Якщо такi ознаки iснують, то розраховується вартiсть вiдшкодування активу з метою визначення розмiру збиткiв вiд знецiнення (якщо такий має мiсце). Вартiсть очiкуваного вiдшкодування активу - це бiльша з двох значень: справедлива вартiсть активу за вирахуванням витрат на продаж та вартiсть використання активу. Сума очiкуваного вiдшкодування визначається для окремого активу, за винятком активiв, що не генерують надходження грошових коштiв i, в основному, незалежнi вiд надходжень, що генеруються iншими активами або групою активiв. Якщо балансова вартiсть активу перевищує його суму очiкуваного вiдшкодування, актив вважається таким, кориснiсть якого зменшилася i списується до вартостi вiдшкодування. При оцiнцi вартостi використання активу, майбутнi грошовi потоки дисконтуються за ставкою дисконтування до оподаткування, яка вiдображає поточну ринкову оцiнку вартостi грошей у часi та ризики, властивi активу. Збитки вiд зменшення корисностi визнаються у звiтi про сукупнi прибутки та збитки за перiод у складi тих категорiй витрат, якi вiдповiдають функцiї активу, кориснiсть якого зменшилася. На кожну звiтну дату Компанiя визначає, чи є ознаки того, що ранiше визнанi збитки вiд зменшення корисностi бiльше не iснують або зменшилися. Якщо така ознака є, розраховується сума очiкуваного вiдшкодування. Ранiше визнанi збитки вiд зменшення корисностi вiдновлюються тiльки в тому випадку, якщо мала мiсце змiна в оцiнцi, яка використовувалася для визначення суми очiкуваного вiдшкодування активу, з часу останнього визнання збитку вiд зменшення корисностi. У зазначеному випадку балансова вартiсть активу пiдвищується до очiкуваного вiдшкодування суми. Отримана сума не може перевищувати балансову вартiсть (за вирахуванням амортизацiї), за якою даний актив визнавався б у випадку, якби в попереднi перiоди не був визнаний збиток вiд зменшення корисностi. Сторнування вартостi визнається у звiтi про сукупнi прибутки та збитки за перiод. Пiсля такої змiни вартостi, майбутнi амортизацiйнi вiдрахування коригуються таким чином, щоб амортизувати переглянуту балансову вартiсть активу, за вирахуванням залишкової вартостi, на систематичнiй основi протягом строку корисної служби. Визнання фiнансових iнструментiв Компанiя визнає фiнансовi активи та фiнансовi зобов'язання у своєму балансi тодi i тiльки тодi, коли воно стає стороною контрактних зобов'язань на iнструменти. Фiнансовi активи та зобов'язання визнаються на дату здiйснення операцiї. Згiдно з МСБО 39 «Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка», фiнансовi активи класифiкуються на чотири категорiї: - фiнансовi активи, що переоцiнюються за справедливою вартiстю через прибуток або збиток; - позики та дебiторська заборгованiсть; - iнвестицiї, що утримуються до погашення; - фiнансовi активи, що є в наявностi для продажу. При первiсному визнаннi фiнансових активiв, вони визнаються за справедливою вартiстю плюс, у разi, якщо це не iнвестицiї, якi переоцiнюються за справедливою вартiстю через прибуток або збиток, витрати за угодами, прямо пов'язанi з придбанням або випуском фiнансового активу. Коли Компанiя стає стороною за договором, то вона розглядає наявнiсть у ньому вбудованих похiдних iнструментiв. Вбудованi похiднi iнструменти вiдокремлюються вiд основного договору, який не оцiнюється за справедливою вартiстю через прибуток або збиток у випадку, якщо аналiз показує, що економiчнi характеристики i ризики вбудованих похiдних iнструментiв iстотно вiдрiзняються вiд аналогiчних показникiв основного договору. Компанiя класифiкує фiнансовi активи безпосередньо пiсля первiсного визнання i, якщо це дозволено або прийнятно, переглядає встановлену класифiкацiю в кiнцi кожного фiнансового року. Всi угоди з купiвлi або продажу фiнансових активiв на «стандартних умовах» визнаються на дату укладення угоди, тобто на дату, коли Компанiя бере на себе зобов'язання купити актив. Угоди з купiвлi або продажу на «стандартних умовах» - це покупка або продаж фiнансових активiв, яка вимагає поставки активу в термiни, встановленi законодавством або правилами, прийнятими на певному ринку. Фiнансовi активи, що переоцiнюються за справедливою вартiстю через прибуток або збиток Фiнансовий актив вiдноситься до фiнансових активiв, якi переоцiнюються за справедливою вартiстю через прибуток або збиток, якщо вiн класифiкується як утримуваний для продажу або є таким пiсля первiсного визнання. Фiнансовi активи переоцiнюються за справедливою вартiстю через прибуток або збиток, якщо Компанiя управляє такими iнвестицiями та приймає рiшення про купiвлю або продаж на основi справедливої вартостi, вiдповiдно до прийнятих управлiнням ризикiв або iнвестицiйною стратегiєю. Пiсля первiсного визнання витрати, що мають вiдношення до проведення операцiї, визнаються через прибуток чи збиток в мiру їх виникнення. Фiнансовi активи, що переоцiнюються за справедливою вартiстю через прибуток або збиток, оцiнюються за справедливою вартiстю; вiдповiднi змiни визнаються в прибутках або збитках. Позики та дебiторська заборгованiсть Позики та дебiторська заборгованiсть - це непохiднi фiнансовi активи з фiксованими або обумовленими платежами, якi не котируються на активному ринку. Пiсля первiсної оцiнки позики та дебiторська заборгованiсть облiковуються за амортизованою вартiстю з використанням ефективної вiдсоткової ставки за вирахуванням резерву пiд знецiнення. Амортизована вартiсть розраховується з урахуванням знижок або премiй, що виникли при придбаннi, й включає комiсiйнi, якi є невiд'ємною частиною ефективної процентної ставки, i витрати по здiйсненню угоди. Доходи i витрати, що виникають при припиненнi визнання активу у фiнансовiй звiтностi, при знецiненнi та нарахування амортизацiї, визнаються у звiтi про сукупнi прибутки та збитки. При первiсному визнаннi, виданi позики облiковуються за справедливою вартiстю виданих коштiв, що визначається з використанням ринкових вiдсоткових ставок на подiбнi iнструменти, якщо вони iстотно вiдрiзняються вiд вiдсоткової ставки за виданою позикою. Надалi позики оцiнюються за амортизованою вартiстю iз застосуванням методу ефективного вiдсотка. Рiзниця мiж справедливою вартiстю виданих коштiв та сумою погашення позики вiдображається як вiдсотки до отримання протягом термiну, на який видано позику. Амортизована вартiсть розраховується з урахуванням будь-яких витрат, пов'язаних iз здiйсненням операцiї, i будь-якого дисконту або премiї при погашеннi. Позики, термiн погашення яких бiльше дванадцяти мiсяцiв вiд дати звiту про фiнансовий стан, включаються до складу необоротних активiв. Грошовi кошти та їх еквiваленти складаються iз залишкiв грошових коштiв i депозитiв до запиту з початковим термiном погашення три мiсяцi або менше. Банкiвськi овердрафти, що погашаються на вимогу й складають невiд'ємну частину управлiння грошовими коштами Компанiї, є компонентом грошових коштiв та їх еквiвалентiв для цiлей звiту про рух грошових коштiв. Iнвестицiї, наявнi для продажу Наявнi для продажу фiнансовi активи - це непохiднi фiнансовi активи, якi спецiально вiднесенi в дану категорiю або якi не були вiднесенi до жодної з iнших трьох категорiй. Пiсля первiсного визнання фiнансовi активи, наявнi для продажу, оцiнюються за справедливою вартiстю, а нереалiзованi прибуток або збиток визнаються в iншому сукупному прибутку. При вибуттi iнвестицiї накопичений прибуток або збиток, ранiше вiдображенi в iншому сукупному прибутку, визнаються у звiтi про сукупнi прибутки та збитки за перiод. Вiдсотки, заробленi або сплаченi за iнвестицiями, вiдображаються у фiнансовiй звiтностi як вiдсотковi доходи або витрати, з використанням ефективної ставки вiдсотка. Дивiденди, заробленi з iнвестицiй, визнаються у звiтi про сукупнi прибутки та збитки в момент отримання прав на них. Iнвестицiї, що утримуються до погашення Якщо Компанiя має намiр i може утримувати до погашення борговi цiннi папери, такi фiнансовi iнструменти класифiкуються як такi, що утримуються до погашення. Фiнансовi активи, що утримуються до погашення, спочатку визнаються за справедливою вартiстю, плюс витрати, безпосередньо пов'язанi з проведенням операцiї. Пiсля первiсного визнання, вони оцiнюються за амортизованою вартiстю з використанням методу ефективної вiдсоткової ставки, за вирахуванням збиткiв вiд знецiнення. Будь-який продаж або перекласификацiя iнвестицiй, що утримуються до погашення у сумi, що перевищує iстотну незадовго до дати їх погашення, призведе до перекласификацiї всiх iнвестицiй, утримуваних до погашення, на iнвестицiї, наявнi для продажу. Це допоможе запобiгти Компанiї класифiкувати iнвестицiйнi цiннi папери у якостi таких що є в наявностi для продажу, протягом поточного та двох наступних фiнансових рокiв. Справедлива вартiсть Передбачувана справедлива вартiсть фiнансових активiв i зобов'язань визначається з використанням наявної iнформацiї про ринок i вiдповiдних методiв оцiнки. Передбачувана справедлива вартiсть фiнансових активiв i зобов'язань визначається з використанням дисконтованих грошових потокiв та iнших вiдповiдних методiв оцiнки на кiнець року; вона не вказує на справедливу вартiсть цих iнструментiв на дату пiдготовки цiєї фiнансової звiтностi. Цi оцiнки не вiдображають нiяких премiй або знижок, якi могли б випливати з пропозицiї одночасного продажу повного пакету певного фiнансового iнструменту Компанiї. Оцiнка справедливої вартостi ґрунтується на судженнях щодо передбачуваних майбутнiх грошових потокiв, iснуючої економiчної ситуацiї, ризикiв, властивих рiзним фiнансовим iнструментам та iнших факторiв. Оцiнка справедливої вартостi ґрунтується на iснуючих фiнансових iнструментах без спроб оцiнити вартiсть очiкуваної ф'ючерсної угоди активiв i пасивiв, якi не вважаються фiнансовими iнструментами. Крiм того, податкова рамiфiкацiя (розгалуженiсть), пов'язана з реалiзацiєю нереалiзованих прибуткiв i збиткiв, може вплинути на оцiнку справедливої вартостi i тому не враховувалася в цiй звiтностi. Фiнансовi активи та фiнансовi зобов'язання Компанiї включають грошовi кошти i еквiваленти грошових коштiв, дебiторську i кредиторську заборгованостi, iншi зобов'язання i позики. Облiкова полiтика щодо їх визнання та оцiнки розкривається у вiдповiдних роздiлах цих Примiток. Протягом звiтного перiоду Компанiя не використовувала нiяких фiнансових деривативiв, процентних свопiв i форвардних контрактiв для зменшення валютних або вiдсоткових ризикiв. Непохiднi фiнансовi зобов'язання При первiсному визнаннi фiнансовi зобов'язання можуть бути вiднесенi до категорiї переоцiнюваних за справедливою вартiстю через прибуток або збиток, якщо дотриманi наступнi критерiї: - вiднесення в категорiю виключає або суттєво знижує непослiдовнiсть в методах облiку, яка в iншому випадку виникла б при оцiнцi зобов'язань або визнання прибутку або збитку по них; - зобов'язання є частиною групи фiнансових зобов'язань, управлiння якими здiйснюється i результати, за якими оцiнюються на пiдставi справедливої вартостi, вiдповiдно до полiтики управлiння ризиками; - фiнансове зобов'язання мiстить вбудований похiдний iнструмент, який необхiдно окремо вiдобразити у фiнансовiй звiтностi. Станом на 31 грудня Компанiя не мала фiнансових зобов'язань, якi могли б бути вiднесенi до категорiї переоцiнюваних за справедливою вартiстю через прибуток або збиток. Торгова кредиторська заборгованiсть та iншi короткостроковi монетарнi зобов'язання, якi спочатку визнаються за справедливою вартiстю, надалi облiковуються за амортизованою вартiстю з використанням методу ефективної процентної ставки. Процентнi зобов'язання надалi оцiнюються за амортизованою вартiстю з використанням методу ефективної вiдсоткової ставки, що забезпечує той факт, що будь-якi вiдсотковi витрати, що пiдлягають погашенню за перiод, мають постiйну ставку в складi зобов'язань звiту про фiнансовий стан. У даному разi вiдсотковi витрати включають початковi витрати на ведення операцiї i знижку, що пiдлягає виплатi пiсля погашення, а також будь-який вiдсоток або купон, що пiдлягають виплатi, поки зобов'язання залишаються непогашеними. Знецiнення фiнансових активiв На кожну звiтну дату Компанiя визначає, чи вiдбулося знецiнення фiнансового активу або групи фiнансових активiв. Активи, що облiковуються за амортизованою вартiстю Якщо iснує об'єктивне свiдчення про появу збиткiв вiд знецiнення за позиками та дебiторською заборгованiстю, що облiковуються за амортизованою вартiстю, сума збитку оцiнюється як рiзниця мiж балансовою вартiстю активiв та поточною вартiстю очiкуваних майбутнiх грошових потокiв (за винятком майбутнiх кредитних втрат, якi ще не виникли), дисконтованих за первiсною ефективною ставкою вiдсотка по фiнансовому активу (тобто за ефективною ставкою вiдсотка, розрахованою при первiсному визнаннi). Балансова вартiсть активу повинна бути знижена або безпосередньо, або з використанням резерву. Сума збитку визнається у звiтi про сукупнi прибутки та збитки за перiод. Спочатку Компанiя оцiнює наявнiсть об'єктивних ознак знецiнення окремо по кожному фiнансовому активу, який окремо є суттєвим, або на сукупнiй основi фiнансових активiв, якi окремо не є суттєвими. Якщо встановлено, що не iснує об'єктивних ознак зменшення корисностi окремо оцiненого фiнансового активу, незалежно вiд того, є вiн суттєвим чи нi, такий актив включається до групи фiнансових активiв з аналогiчними характеристиками кредитного ризику, i ця група фiнансових активiв оцiнюється на предмет зменшення корисностi на сукупнiй основi . Активи, що оцiнюються на предмет знецiнення iндивiдуально, i за якими виникає або продовжує мати мiсце збиток вiд знецiнення, не включаються в сукупну оцiнку на предмет знецiнення. Якщо в наступний перiод сума збитку вiд знецiнення зменшується, i таке зменшення може бути об'єктивно пов'язане з подiєю, що сталася пiсля того, як було визнано знецiнення, ранiше визнаний збиток вiд зменшення корисностi вiдновлюється. Будь-яке подальше вiдновлення збитку вiд знецiнення визнається у звiтi про сукупнi прибутки та збитки за перiод в такому обсязi, щоб балансова вартiсть активу не перевищувала амортизовану вартiсть цього активу на дату вiдновлення. По дебiторськiй заборгованостi створюється резерв пiд знецiнення в тому випадку, якщо iснує об'єктивне свiдчення (наприклад, ймовiрнiсть неплатоспроможностi чи iнших iстотних фiнансових труднощiв дебiтора) того, що Компанiя не отримає всi суми, що належать їй вiдповiдно до умов поставки. Балансова вартiсть дебiторської заборгованостi зменшується за допомогою використання рахунку резерву. Знецiненi заборгованостi припиняють визнаватися, якщо вони вважаються безнадiйними. Фiнансовi активи, наявнi для продажу Сума збитку вiд знецiнення iнвестицiй, наявних для продажу, визнається шляхом вiднесення до прибутку або збиткiв, визнаного в iншому сукупному доходi, i представленого за справедливою вартiстю в резервному капiталi. Накопичений збиток, перемiщений з iншого сукупного доходу i визнаний у прибутках i збитках, представляє собою рiзницю мiж вартiстю придбання, за вирахуванням погашення основної суми та амортизацiї, i справжньої справедливою вартiстю, за вирахуванням збиткiв вiд знецiнення, ранiше визнаних у прибутках та збитках. Змiни резервiв пiд знецiнення, пов'язаних з тимчасовою вартiстю, вiдображаються як частина процентного доходу. Припинення визнання фiнансових активiв та зобов'язань Фiнансовi активи Визнання фiнансового активу (або, якщо доречно, частини фiнансового активу, або частини групи подiбних фiнансових активiв) припиняється у разi: - закiнчення дiї прав на отримання грошових надходжень вiд такого активу; - збереження Компанiєю права на отримання грошових надходжень вiд такого активу з одночасним прийняттям на себе зобов'язання виплатити їх у повному обсязi третiй особi без iстотних затримок; або - передачi Компанiєю належних їй прав на отримання грошових надходжень вiд такого активу i якщо Компанiя або а) передала практично всi ризики i вигоди, пов'язанi з таким активом, або (б) не передала й не зберегла за собою практично всi ризики i вигоди, пов'язанi з ним, але при цьому передала контроль над активом. У разi якщо Компанiя передала свої права на отримання грошових надходжень вiд активу, при цьому не передавши й не зберiгши за собою практично всi ризики i вигоди, пов'язанi з ним, а також не передавши контроль над активом, такий актив вiдображається в облiку в розмiрi подальшої участi компанiї в цьому активi. Продовження участi в активi, що має форму гарантiї за переданим активом, оцiнюється за меншою з двох сум: первiсною балансовою вартiстю активу або максимальною сумою компенсацiї, яка може бути пред'явлена Компанiї до оплати. Фiнансовi зобов'язання Визнання фiнансового зобов'язання припиняється в разi погашення, анулювання або закiнчення термiну погашення вiдповiдного зобов'язання. При замiнi одного iснуючого фiнансового зобов'язання iншим зобов'язанням перед тим же кредитором на суттєво вiдмiнних умовах або у разi внесення iстотних змiн в умови iснуючого зобов'язання, визнання первiсного зобов'язання припиняється, а нове зобов'язання вiдображається в облiку з визнанням рiзницi в балансовiй вартостi зобов'язань у звiтi про сукупнi прибутки та збитки за перiод Операцiї в iноземних валютах Українська гривня є функцiональною валютою i валютою представлення фiнансової звiтностi. Операцiї у валютах, вiдмiнних вiд української гривнi, спочатку вiдображаються за курсами обмiну, що переважили на дати здiйснення операцiй. Монетарнi активи i зобов'язання, деномiнованi в таких валютах, перераховуються в гривнi за курсами обмiну, чинним на звiтну дату. Курсовi рiзницi, що виникають при перерахунку, вiдображаються у звiтi про сукупнi прибутки та збитки за перiод. Немонетарнi активи та зобов'язання, деномiнованi в iноземних валютах, якi вiдображенi у звiтностi за первiсною вартiстю, перераховуються в гривнi за курсом обмiну на дату здiйснення операцiї. Грошовi кошти та їх еквiваленти Грошовi кошти включають готiвку в касi i залишки на поточних рахунках у банках. Еквiваленти грошових коштiв включають короткостроковi iнвестицiї з початковим термiном погашення три мiсяцi або менше, якi можуть бути конвертованi в певнi суми грошових коштiв i якi характеризуються незначним ризиком змiни вартостi. Передоплати постачальникам Передоплати постачальникам вiдображаються за їх чистою вартiстю реалiзацiї за вирахуванням резерву пiд сумнiвну заборгованiсть. Запаси Запаси оцiнюються за вартiстю, меншою з двох: собiвартостi та чистої вартостi реалiзацiї. Оцiнка запасiв при вибуттi здiйснюється з використанням методу середньозваженої оцiнки. Чиста вартiсть реалiзацiї являє собою оцiночну цiну продажу в ходi звичайної господарської дiяльностi за вирахуванням оцiночних витрат на доробку i витрат, необхiдних для здiйснення торгової угоди. Запаси перiодично переглядаються з метою створення резервiв пiд погiршення якостi, старiння або надлишок запасiв. Торгова та iнша кредиторська заборгованiсть Торгова та iнша кредиторська заборгованiсть спочатку облiковується за справедливою вартiстю, а згодом вiдображається за амортизованою вартiстю за принципом ефективної вiдсоткової ставки. Аванси, отриманi Аванси, отриманi вiд клiєнтiв, спочатку облiковуються за справедливою вартiстю, а згодом вiдображаються за амортизованою вартiстю за принципом ефективної вiдсоткової ставки. Кредити та позики Первiсне визнання кредитiв i позик здiйснюється за їх справедливою вартiстю, що становить отриманi надходження, за вирахуванням будь-яких понесених витрат на здiйснення операцiй. Пiсля первiсного визнання всi кредити i позики вiдображаються за амортизованою вартiстю з використанням методу ефективної ставки вiдсотка. Прибутки та збитки вiдображаються у складi чистого прибутку або збитку в момент вибуття зобов'язання, а також у процесi амортизацiї. Кредити i позики класифiкуються як поточнi, коли початковий термiн погашення настає протягом дванадцяти мiсяцiв пiсля закiнчення звiтного перiоду. Зобов'язання з пенсiйного забезпечення та iнших виплат Державний пенсiйний план з фiксованими внесками Компанiя бере участь у державнiй пенсiйнiй програмi, згiдно з якою роботодавець повинен здiйснювати внески, розрахованi як вiдсоткова частка вiд загальної суми заробiтної плати. Цi витрати у звiтi про сукупнi прибутки та збитки вiдображаються у перiодi, в якому нараховується заробiтна плата. Оренда Оренда, при якiй за орендодавцем зберiгаються всi ризики i вигоди, пов'язанi з правом власностi на актив, класифiкується як операцiйна оренда. Платежi, пов'язанi з операцiйною орендою, вiдображаються у звiтi про прибутки та збитки за перiод з використанням прямолiнiйного методу нарахування доходiв протягом термiну оренди. Потенцiйнi зобов'язання Потенцiйнi зобов'язання не вiдображаються у фiнансовiй звiтностi, за винятком випадкiв, коли iснує ймовiрнiсть того, що для погашення зобов'язання вiдбудеться вибуття ресурсiв, якi втiлюють у собi економiчнi вигоди, i при цьому сума таких зобов'язань може бути достовiрно оцiнена. Iнформацiя про такi зобов'язання пiдлягає вiдображенню, за винятком випадкiв, коли можливiсть вiдтоку ресурсiв, якi являють собою економiчнi вигоди, є малоймовiрною. Резерви Резерви визнаються, якщо Компанiя має поточне зобов'язання (юридичне або конструктивне), що виникло в результатi минулої подiї, та є значна ймовiрнiсть того, що для погашення зобов'язання буде потрiбен вiдтiк економiчних вигiд, i може бути зроблена надiйна оцiнка суми такого зобов'язання. Якщо Компанiя передбачає отримати вiдшкодування деякої частини або всiх резервiв, наприклад, за договором страхування, вiдшкодування визнається як окремий актив, але тiльки в тому випадку, коли одержання вiдшкодування не пiдлягає сумнiву. Витрата, що вiдноситься до резерву, вiдображається у звiтi про сукупнi прибутки та збитки за перiод за вирахуванням вiдшкодування. Якщо вплив змiни вартостi грошей у часi iстотний, резерви дисконтуються за поточною ставкою до оподаткування, яка вiдображає, коли це доречно, ризики, характернi для конкретного зобов'язання. Якщо застосовується дисконтування, то збiльшення резерву з часом визнається як витрати на фiнансування. Визнання доходiв Дохiд вiд реалiзацiї послуг з основної дiяльностi визнається за принципом нарахування, коли iснує ймовiрнiсть того, що Компанiя одержить економiчнi вигоди, пов'язанi з проведенням операцiї i сума доходу може бути достовiрно визначена. Сума доходу визначається на основi застосування тарифiв на послуги, затверджених керiвництвом Компанiї. Доходи вiд iнших продажiв визнаються при дотриманнi всiх наступних умов: - Всi iснуючi ризики i вигоди, що випливають з права власностi на товар, переходять вiд Компанiї до покупця; - Компанiя не зберiгає за собою управлiнськi функцiї, що випливають з права власностi, а також реальний контроль над проданими товарами; i - Витрати, якi були понесенi або будуть понесенi в зв'язку з операцiєю, можуть бути достовiрно визначенi. Чистi фiнансовi витрати Чистi фiнансовi витрати включають витрати на виплату вiдсоткiв по залученим кредитам та позикам, прибутки та збитки вiд дисконту фiнансових iнструментiв. Чистi фiнансовi витрати вiдображаються у звiтi про сукупнi прибутки та збитки. Витрати по вiдсотках, пов'язанi з позиками, визнаються як витрати в момент їх виникнення. Податок на прибуток Витрати з податку на прибуток включають в себе податок на прибуток поточного перiоду та вiдкладений податок. Поточний та вiдкладений податок на прибуток вiдображається в складi прибуткiв та збиткiв за перiод за виключенням тiєї їх частини, яка вiдноситься до операцiй, що визнаються безпосередньо у складi власного капiталу чи в складi iншого сукупного прибутку. Поточний податок Поточний податок на прибуток – це сума податку, що належить до сплати або отримання у вiдношеннi оподатковуваного прибутку чи податкових збиткiв за рiк, розрахованих на основi дiючих чи по сутi введених в дiю станом на звiтну дату податкових ставок, а також всi коригування величини зобов’язань по сплатi податку на прибуток за минулi роки. Вiдкладений податок Вiдкладений податок на прибуток нараховується за методом балансових зобов'язань по всiх тимчасових рiзницях на звiтну дату мiж балансовою вартiстю активiв i зобов'язань, для цiлей фiнансового облiку та вартiстю, що приймається до уваги в податковому облiку. Вiдкладенi податковi зобов'язання визнаються за всiма оподатковуваними тимчасовими рiзницями, крiм випадкiв, коли: - вiдстрочене податкове зобов'язання виникає в результатi первiсного визнання гудвiлу або активу, або зобов'язання в господарськiй операцiї, яка не є об'єднанням компанiй, i яке на момент здiйснення операцiї не впливає нi на бухгалтерський прибуток, а нi на оподатковуваний прибуток або збиток; i - щодо оподатковуваних тимчасових рiзниць, що вiдносяться до iнвестицiй у дочiрнi та асоцiйованi пiдприємства, а також з часткою участi у спiльнiй дiяльностi, якщо материнська компанiя може контролювати розподiл у часi сторнування тимчасової рiзницi, або iснує значна ймовiрнiсть того, що тимчасова рiзниця не буде сторнована в осяжному майбутньому. Вiдкладенi податковi активи визнаються по всiм оподатковуваним тимчасовим рiзницям та перенесенню на наступнi перiоди невикористаних податкових збиткiв, якщо iснує ймовiрнiсть отримання неоподатковуваного прибутку, щодо якого можна застосувати тимчасову рiзницю що вiднiмається, а також використовувати податковi збитки, перенесенi на наступнi перiоди , крiм випадкiв, коли: - вiдстрочений податковий актив, що стосується тимчасових рiзниць, виникає в результатi первiсного визнання активу або зобов'язання в господарськiй операцiї, яка не є об'єднанням компанiй, i який на момент здiйснення операцiї не впливає нi на бухгалтерський прибуток, анi на оподатковуваний прибуток або збиток; i - щодо тимчасових рiзниць, пов'язаних з iнвестицiями в дочiрнi та асоцiйованi пiдприємства, а також з часткою участi у спiльнiй дiяльностi, вiдкладенi податковi активи визнаються, тiльки якщо iснує ймовiрнiсть сторнування тимчасових рiзниць в осяжному майбутньому i буде отриманий оподатковуваний прибуток, у вiдношеннi якого можна застосувати тимчасову рiзницю. Балансова вартiсть вiдстрочених податкових активiв переглядається на кожну дату складання звiту про фiнансовий стан i зменшується, якщо бiльше не iснує ймовiрностi отримання достатнього оподатковуваного прибутку, якй дозволив би реалiзувати частину або всю суму такого вiдкладеного податкового активу. Невизнанi ранiше вiдкладенi податковi активи переоцiнюються на кожну дату звiту про фiнансовий стан i визнаються тодi, коли виникає ймовiрнiсть отримання в майбутньому оподатковуваного прибутку, що дає можливiсть реалiзувати вiдстрочений податковий актив. Вiдкладенi податковi активи та зобов'язання визначаються за ставками податку, застосування яких очiкується при реалiзацiї активу або погашення зобов'язання, на основi дiючих або оголошених (i практично прийнятих) на дату звiту про фiнансовий стан податкових ставок i положень податкового законодавства. Податок на прибуток, пов'язаний зi статтями, якi вiдображаються безпосередньо у складi капiталу, вiдображається у складi капiталу, а не в звiтi про сукупнi прибутки та збитки. Вiдкладенi податковi активи та вiдстроченi податковi зобов'язання пiдлягають взаємозалiку при наявностi повного юридичного права зарахувати поточнi податковi активи в рахунок поточних податкових зобов'язань, i якщо вони вiдносяться до податкiв на прибуток, накладеним тим самим податковим органом на той же суб'єкт господарювання. 4. ОСНОВНI СУДЖЕННЯ, ОЦIНКИ ТА ФАКТОРИ НЕВИЗНАЧЕНОСТI Пiдготовка фiнансової звiтностi у вiдповiдностi з МСФЗ вимагає вiд керiвництва Компанiї визначення оцiнок та припущень, що впливають на сума активiв та зобов’язань, розкриття умовних активiв та зобов’язань станом на звiтну дату, а також суми доходiв та витрат за звiтний перiод. Визначення таких оцiнок включає суб’єктивнi фактори та залежить вiд минулого досвiду, поточних та очiкуваних економiчних умов та iншої доступної iнформацiї. Фактичнi результати можуть вiдрiзнятись вiд визначених оцiнок. Найбiльш iстотними областями, що вимагають використання оцiнок та припущень керiвництва, представленi наступним чином: • термiн корисного використання основних засобiв та нематерiальних активiв; • оцiнка справедливої вартостi основних засобiв, що ґрунтується на переоцiнцi та зменшення їх корисностi; • резерв сумнiвних боргiв; • визнання вiдстрочених податкових активiв • виплати по пенсiйному забезпеченню працiвникiв Термiн корисного використання основних засобiв та нематерiальних активiв Оцiнка термiнiв корисного використання основних засобiв та нематерiальних активiв є предметом професiйного судження, яке базується на основi досвiду використання аналогiчних активiв. Майбутнi економiчнi вигоди вiд даних активiв, виникають переважно вiд їх поточного використання пiд час надання послуг. Тим не менш, iншi фактори, такi як фiзичний та моральний знос, часто призводять до змiн розмiрiв майбутнiх економiчних вигiд, якi як очiкується будуть отриманi вiд використання даних активiв. Керiвництво перiодично оцiнює правильнiсть остаточного термiну корисного використання основних засобiв та нематерiальних активiв. Ефект вiд перегляду остаточного термiну корисного використання основних засобiв та нематерiальних активiв вiдображається у перiодi, коли такий перегляд мав мiсце чи в майбутнiх звiтних перiодах, якщо можливо застосувати. Вiдповiдно, це може вплинути на величину майбутнiх амортизацiйних вiдрахувань та балансову вартiсть основних засобiв. Оцiнка справедливої вартостi основних засобiв, що ґрунтується на переоцiнцi та зменшення їх корисностi Компанiя повинна перiодично, як це встановлено керiвництвом, здiйснювати переоцiнку своїх основних засобiв. Такi переоцiнки здiйснюються незалежними оцiнювачами iз застосуванням методiв оцiнки, встановлених Мiжнародними стандартами оцiнки, такими як: метод облiку за вартiстю, метод порiвняння (ринковий метод), дохiдний метод. Крiм того основнi засоби Компанiї аналiзуються на предмет виявлення ознак зменшення корисностi. При визначеннi ознак зменшення корисностi, активи, що не генерують незалежнi грошовi потоки, вiдносяться до вiдповiдної одиницi, що генерує грошовi потоки. Керiвництво неминуче застосовує суб’єктивне судження при вiднесеннi активiв, що не генерують незалежнi грошовi потоки, до вiдповiдних генеруючи одиниць, а також при оцiнцi термiнiв та величини вiдповiдних грошових потокiв в рамках розрахунку вартостi активу у використаннi. Резерв сумнiвних боргiв Компанiя проводить нарахування резерву сумнiвних боргiв з метою покриття потенцiйних збиткiв у випадках неспроможностi дебiтора здiйснювати необхiднi платежi. При оцiнцi достатностi резерву сумнiвних боргiв керiвництва враховує поточнi загальноекономiчнi умови, платоспроможнiсть дебiтора та змiни умов здiйснення платежiв. Коригування суми резерву сумнiвних боргiв, що вiдображена у фiнансовiй звiтностi, можуть проводитись у результатi змiни економiчної чи галузевої ситуацiї або фiнансового стану окремих клiєнтiв. Визнання вiдстрочених податкових активiв Чистий вiдстрочений актив з податку на прибуток, вiдображений у звiтi про фiнансовий стан, визнається щодо доходiв i витрат, якi можуть у майбутньому зменшити оподатковуваний прибуток. Вiдкладенi податковi активи визнаються тiльки у випадку, якщо iснує ймовiрнiсть реалiзацiї вiдповiдного зменшення оподатковуваного прибутку. При визначеннi майбутньої оподатковуваного прибутку та суми можливих у майбутньому податкових вирахувань, керiвництво покладається на свої професiйнi судження i використовує оцiночнi данi, виходячи з величини оподатковуваного прибутку останнiх рокiв i очiкувань щодо оподатковуваного прибутку майбутнiх перiодiв, якi є обґрунтованими в обставинах, що склалися. 5. ПЕРШЕ ЗАСТОСУВАННЯ МIЖНАРОДНИХ СТАНДАРТIВ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI За всi попереднi звiтнi перiоди, включаючи рiк, що закiнчився 31 грудня 2012р., Компанiя складала свою фiнансову звiтнiсть вiдповiдно до нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку України (НП(С)БО). Фiнансова звiтнiсть за рiк, що закiнчився 31 грудня 2013р., була вперше пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ). Вiдповiдно, як це i зазначено в облiковiй полiтицi, Компанiя пiдготувала фiнансову звiтнiсть, вiдповiдно вимогам МСФЗ, якi застосовнi до звiтних перiодiв, що починаються з 1 сiчня 2013 р. або пiзнiше. При пiдготовцi даної фiнансової звiтностi вступний баланс був пiдготовлений станом на 1сiчня 2013 р. - дату переходу Компанiї на МСФЗ. Дана Примiтка пояснює основнi коригування, проведенi Компанiєю при перерахунку балансу, складеного згiдно МСФЗ станом на 1 сiчня 2013 року, i ранiше опублiкованої фiнансової звiтностi за рiк, що закiнчився 31 грудня 2012 р., яка була складена вiдповiдно до (НП(С)БО). При першому застосуваннi МСФЗ, у Компанiї не було необхiдностi в застосуваннi виняткiв з вимог стандартiв, якi передбаченi МСФЗ 1 «Перше застосування Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi». Звiрка капiталу Компанiї станом на 31 грудня 2012 р., 1 сiчня 2013 р., 31 грудня 2013 р., 31 грудня 2014 р. Стаття Звiту про фiнансовий стан Код рядка Примiтка на 31.12.2012 Коригування капiталу на 01.01.2013 на 31.12.2013 на 31.12.2014 1 2 3 4 5 6 I. Необоротнi активи Нематерiальнi активи: 1000 9 - 9 9 9 первiсна вартiсть 1001 10 - 10 10 10 накопичена амортизацiя 1002 (1) - (1) (1) (1) Незавершенi капiтальнi iнвестицiї 1005 - - - - - Основнi засоби: 1010 - - - - - первiсна вартiсть 1011 29 - 29 26 26 Знос 1012 (29) - (29) (26) (26) Iнвестицiйна нерухомiсть 1015 - - - - - Первiсна вартiсть iнвестицiйної нерухомостi 1016 - - - - - Знос iнвестицiйної нерухомостi 1017 - - - - - Довгостроковi бiологiчнi активи 1020 - - - - - Первiсна вартiсть довгострокових бiологiчних активiв 1021 - - - - - Накопичена амортизацiя довгострокових бiологiчних активiв 1022 - - - - - Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї: 1030 - - - - - iншi фiнансовi iнвестицiї 1035 - - - 157 2900 Довгострокова дебiторська заборгованiсть 1040 - - - - - Вiдстроченi податковi активи 1045 - - - - - Гудвiл 1050 - - - - - Вiдстроченi аквiзицiйнi витрати 1060 - - - - - Залишок коштiв у централiзованих страхових резервних фондах 1065 - - - - - Iншi необоротнi активи 1090 - - - - - Усього за роздiлом I 1095 9 - 9 166 2909 II. Оборотнi активи Запаси 1100 - - - - - Виробничi запаси 1101 - - - - - Незавершене виробництво 1102 - - - - - Готова продукцiя 1103 - - - - - Товари 1104 - - - - - Поточнi бiологiчнi активи 1110 - - - - - Депозити перестрахування 1115 - - - - - Векселi одержанi 1120 5734 - 5734 - - Дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги 1125 А 105 1151 1256 14860 19572 Дебiторська заборгованiсть за розрахунками: за виданими авансами 1130 - - - - 1 за виданими авансами 1135 - - - - - у тому числi з податку на прибуток 1136 - - - - - з нарахованих доходiв 1140 - - - - - iз внутрiшнiх розрахункiв 1145 - - - - - Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 1155 А 1151 (1151) - 1 - Поточнi фiнансовi iнвестицiї 1160 21231 - 21231 43189 38142 Грошi та їх еквiваленти: 1165 993 993 906 508 Готiвка 1166 - - - - - Рахунки в банках 1167 993 - 993 906 508 Витрати майбутнiх перiодiв 1170 1 - 1 - - Частка перестраховика у страхових резервах 1180 - - - - - у тому числi в: резервах довгострокових зобов’язань 1181 - - - - - резервах збиткiв або резервах належних виплат 1182 - - - - - резервах незароблених премiй 1183 - - - - - iнших страхових резервах 1184 - - - - - Iншi оборотнi активи 1190 - - - - - Усього за роздiлом II 1195 29215 - 29215 58956 58223 III. Необоротнi активи, утримуванi для продажу, та групи вибуття 1200 - - - - - Баланс 1300 29224 - 29224 59122 61132 I. Власний капiтал Зареєстрований (пайовий) капiтал 1400 10000 - 10000 30000 30000 Внески до незареєстрованого статутного капiталу 1401 - - - - - Капiтал у дооцiнках 1405 - - - - - Додатковий капiтал 1410 - - - - - Емiсiйний дохiд 1411 - - - - - Накопиченi курсовi рiзницi 1412 - - - - - Резервний капiтал 1415 Б - 1 1 2 3 Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) 1420 Б 3 (1) 2 5 7 Неоплачений капiтал 1425 - - - - - Вилучений капiтал 1430 - - - - - Iншi резерви 1435 - - - - - Усього за роздiлом I 1495 10003 - 10003 30007 30010 II. Довгостроковi зобов'язання i забезпечення Вiдстроченi податковi зобов'язання 1500 - - - - - Пенсiйнi зобов'язання 1505 - - - - - Довгостроковi кредити банкiв 1510 - - - - - Iншi довгостроковi зобов'язання 1515 17880 - 17880 - - Довгостроковi забезпечення 1520 - - - - - Цiльове фiнансування 1525 - - - - - Благодiйна допомога 1526 - - - - - Страховi резерви 1530 - - - - - у тому числi: резерв довгострокових зобов’язань 1531 - - - - - резерв збиткiв або резерв належних виплат 1532 - - - - - резерв незароблених премiй 1533 - - - - - iншi страховi резерви 1534 - - - - - Iнвестицiйнi контракти 1535 - - - - - Призовий фонд 1540 - - - - - Резерв на виплату джек-поту 1545 - - - - - Усього за роздiлом II 1595 17880 - 17880 - - III. Поточнi зобов'язання i забезпечення Короткостроковi кредити банкiв 1600 - - - - - Векселi виданi 1605 - - - - - Поточна кредиторська заборгованiсть за: довгостроковими зобов'язаннями 1610 - - - - - товари, роботи, послуги 1615 В 139 1004 1143 29112 31114 розрахунками з бюджетом 1620 2 2 2 5 у тому числi з податку на прибуток 1621 - - - 2 4 розрахунками зi страхування 1625 1 - 1 - 1 розрахунками з оплати працi 1630 2 - 2 - 2 Поточної кредиторська заборгованiсть за одержаними авансами 1635 - - - - - Поточна кредиторська заборгованiсть за розрахунками з учасниками 1640 - - - - - Поточна кредиторська заборгованiсть iз внутрiшнiх розрахункiв 1645 - - - - - Поточна кредиторська заборгованiсть за страховою дiяльнiстю 1650 - - - - - Поточнi забезпечення 1660 - - - - - Доходи майбутнiх перiодiв 1665 - - - - - Вiдстроченi комiсiйнi доходи вiд перестраховикiв 1670 - - - - - Iншi поточнi зобов'язання 1690 В 1197 (1004) 193 1 - Усього за роздiлом III 1695 1341 - 1341 29115 31122 IV. Зобов'язання, пов'язанi з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття 1700 - - - - - V. Чиста вартiсть активiв недержавного пенсiйного фонду 1800 - - - - - Баланс 1900 29224 - 29224 59122 61132 А. У попереднi звiтнi перiоди (до 01.01.2013 р.) Компанiя вiдображала дебiторську заборгованiсть за цiннi папери у статтi балансу «Iнша поточна дебiторська заборгованiсть». На дату переходу, зважаючи на те, що Компанiя є торговцем цiнними паперами, було проведено перерозподiл такої заборгованостi у статтю «Дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги». Стаття Код Сума коригування Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 1125 1151 Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 1155 (1151) Б. При переходi на МСФЗ переведено у резервний капiтал прибуток отриманий у 2011 р., згiдно протоколу рiчних зборiв акцiонерiв. Стаття Код Сума коригування Резервний капiтал 1415 1 Нерозподiлений прибуток 1420 (1) В. У попереднi звiтнi перiоди (до 01.01.2013 р.) Компанiя вiдображала кредиторську заборгованiсть за цiннi папери у статтi балансу «Iншi поточнi зобов`язання». На дату переходу, зважаючи на те, що Компанiя є торговцем цiнними паперами, було проведено перерозподiл такої заборгованостi у статтю «Кредиторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги». Стаття Код Сума коригування Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 1615 1004 Iншi поточнi зобов`язання 1690 (1004) 6. НЕМАТЕРIАЛЬНI АКТИВИ Рух нематерiальних активiв за рiк 2014, був наступним: Лiцензiї Iншi Всього Первiсна вартiсть на 01.01.2014 р. 9 1 10 За 2013 р. Надiйшло - - - Вибуло - - - на 31.12.2014р. 9 1 10 Знос на 01.01.2014р. - 1 1 За 2013 р Нараховано - - - Вибуло - - - на 31.12.2014р. - 1 1 Балансова вартiсть: на 01.01.2014 р. 9 - 9 на 31.12.2014 р. 9 - 9 7. ОСНОВНI ЗАСОБИ Рух основних засобiв за рiк, що скiнчився 31 грудня 2014, був наступним: Комп’ютерна техника (машини та обладнання) Всього Первiсна вартiсть на 01.01.2014 26 26 За 2014 р. Надiйшло - - Вибуло - - Первiсна вартiсть на 31.12.2014р. 26 26 Знос на 01.12,2014р. 26 26 За 2014 р Нараховано - - Вибуло - - Знос на 31.12.2014р. 26 26 Балансова вартiсть: - - на 01.01.2014 р. - на 31.12.2014 р. - - Компанiя не проводила переоцiнку основних засобiв на звiтну дату. У результатi вивчення цiн щодо аналогiчних основних засобiв (вiдносно яких така iнформацiя доступна), керiвництво Компанiї дiйшло висновку, що справедлива вартiсть об’єктiв основних засобiв не суттєво вiдрiзняється вiд їх справедливої вартостi. Первiсна вартiсть основних засобiв, залишкова вартiсть яких рiвна нулю, та якi продовжують експлуатуватися на 31 грудня 2019 року складає 26 тис. грн. Основнi засоби, що тимчасово не використовуються, на 31 грудня 2014 вiдсутнi. На звiтну дату основнi засоби не були наданi у будь-яку заставу, та не обмеженi у розпорядженнi та використаннi Компанiєю. 8. ВЕКСЕЛI ОДЕРЖАНI Станом на 31 грудня 2014р. векселiв одержаних на пiдприємствi не iснує. 9. ДОВГОСТРОКОВI ФIНАНСОВI IНВЕСТИЦIЇ Станом на 31 грудня iншi фiнансовi iнвестицiї включають частку в статутному капiталi українських пiдприємств та призначенi для здобуття в майбутньому економiчних вигод вiд їх утримання: 2014 2013 ПАТ „КОМУНIКАЦIЙНИЙ ФОНДОВИЙ ЦЕНТР” - 157 ТОВ „ЦЕНТРАЛЬНИЙ БРОКЕР” 2900 - бiльше року - - Разом 2900 157 Компанiя утримує довгостроковi фiнансовi iнвестицiї на невизначений термiн. 10. ПОТОЧНА ДЕБIТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНIСТЬ Станом на 31 грудня 2014р. поточна дебiторська заборгованiсть включає: 2014 2013 Нарахованi штрафнi санкцiї за договорами оренди - - За проданi необоротнi активи - - За операцiї з цiнними паперами 19571 14859 Iншi 4 1 Резерв сумнiвних боргiв (3) - Разом 19572 14860 Станом на 31 грудня, згiдно аналiзу дебiторської заборгованостi щодо дат формування, Компанiя має наступнi перiоди утворення iншої дебiторської заборгованостi (без врахування впливу резерву сумнiвних боргiв): 2014 2013 до 3-х мiсяцiв - 11859 вiд 3-х мiсяцiв до року 13747 2997 бiльше року 5828 4 Разом 19575 14860 Резерв сумнiвних боргiв не створювався у зв’язку з вiдсутнiстю сумнiвною заборгованостi. 11. ПОТОЧНI ФIНАНСОВI IНВЕСТИЦIЇ Станом на 31 грудня 2014р. поточнi фiнансовi iнвестицiї включають цiннi папери призначенi для продажу: 2014 2013 Акцiї, сертифiкати , облiгацiї українських компанiй, що котируються на бiржових торгах (за справедливою вартiстю) 33387 40040 Акцiї, сертифiкати українських компанiй, що не мають ринкових котирувань (за собiвартiстю) 4755 - Закладнi українських компанiй, що не мають ринкових котирувань (за собiвартiстю) - 93 Облiгацiї українських компанiй, що не мають ринкових котирувань (за собiвартiстю) - 3056 Разом 38142 43189 Компанiя утримує акцiї, облiгацiї, сертифiкати українських пiдприємств з метою подальшого продажу з невизначеним термiном. На звiтну дату проводиться аналiз котирувань акцiй, облiгацiй, сертифiкатiв на пiдставi даних про бiржовi торги на ФБ «Перспектива» та iнших бiржах, крiм акцiї приватних акцiонерних товариств. Так, згiдно п.2 ст.24 „Особливостi обiгу цiнних паперiв акцiонерних пiдприємств ” Закону України вiд 03.02.2011р.№ 2994-VI, акцiї приватного товариства не можуть купуватись та/або продаватись на фондовiй бiржi, за винятком продажу шляхом проведення на бiржi аукцiону. У зв’язку з цим сформувати бiржовий курс для переоцiнки акцiй приватного товариства неможливо. Змiни вартостi котирувань вiдображаються через iншi прибутки та збитки. Акцiї, що не мають ринкових котирувань облiковуються по собiвартостi їх придбання. Компанiя щорiчно аналiзує вартiсть акцiй на наявнiсть ознак знецiнення, й при необхiдностi коригує їх вартiсть через прибутки та збитки. Фiнансовi iнвестицiї на 31.01.2014р. обчислюються як поточнi, оскiльки згiдно розпорядження керiвника таки цiннi папери придбанi з метою подальшого продажу в наступнi 12 календарних мiсяцiв. 12. ГРОШI ТА ЇХ ЕКВIВАЛЕНТИ Станом на 31 грудня 2014 р. грошi та їх еквiваленти включають грошовi кошти на поточних рахунках банкiв: 2014 2013 Українськi гривнi 508 906 Долари США - - Разом 508 906 13. СТАТУТНИЙ КАПIТАЛ Станом на 31 грудня 2014 р. статутний капiтал Компанiї становив 30000000 (тридцять мiльйонiв ) гривень. Вiн подiляється на 3000000000 (три мiльярда штук) акцiй, кожна номiнальною вартiстю 0,01 (одна) гривня. Всi акцiї Компанiї простi iменнi, випущенi у бездокументарнiй формi. Держателi простих акцiй мають право на отримання дивiдендiв по мiрi їх оголошення, а також мають право одного голосу на акцiю. Дивiденди акцiонерам оголошуються та затверджуються на щорiчних загальних зборах акцiонерiв. За результатами дiяльностi за роки, що скiнчились 31 грудня 2012 та 31 грудня 2013 рр., Компанiя не оголошувала дивiденди до виплати. Структура акцiонерiв Компанiї (бiльш 10% часток власникiв у зареєстрованому капiталi) станом на 31 грудня 2014р. є наступною: 2014 2013 Кiлькiсть акцiй, шт. % Кiлькiсть акцiй, шт. % Акцiонери, що володiють пакетом бiльш нiж 10 % ПАТ «Бiржова Група Перспектива» 570000000 19,0 570000000 19,0 Iванченко Раїса Миколаївна 759976000 25,33 1000000000 33,33 Iншi 1670024000 55,67 1430000000 47,67 Разом 3000000000 100 3000000000 100 Прибуток на акцiю за рiк, що закiнчився 31 грудня є наступним: 2014 2013 Кiлькiсть акцiй на 31 грудня, шт. 3000000000 3000000000 Прибуток (збиток) на одну акцiю, грн. 0,000000001 0,000000001 Протягом звiтного перiоду рiшення про збiльшення статутного капiталу не приймались. 14. РЕЗЕРВНИЙ КАПIТАЛ Резервний капiтал формується згiдно законодавства України з метою забезпечення покриття збиткiв пiдприємств. Встановлений законодавством розмiр резервного капiталу становить не менше 5 % статутного капiталу. Його формування проводилося, починаючи з 2011 року, шляхом щорiчних вiдрахувань у розмiрi 5% вiдсоткiв прибутку Компанiї. 15. ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ВИПЛАТ ПЕРСОНАЛУ Забезпечення виплат персоналу включають зобов’язання з оплати вiдпусток працiвникам, якi Компанiя буде сплачувати у майбутньому при наданнi вiдпусток, або у виглядi компенсацiї у разi звiльнення працiвникiв, по яким залишились невикористанi вiдпустки. Забезпечення виплат невикористаних вiдпусток за 2014 р. сформовано не було у зв’язку з несуттєвiстю розрахункової суми забезпечення. 16. IНШI ПОТОЧНI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ Станом на 31 грудня iншi поточнi зобов'язання включають: 2014 2013 Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 31114 29112 Векселi виданi - - Зобов'язання за розрахунками з бюджетом 5 2 в тому числi з податку на прибуток 4 2 Зобов’язання за розрахунками зi страхуванням 1 - Зобов’язання за розрахунками з оплати працi 2 - Iншi - 1 Разом 31122 29115 17. ЧИСТИЙ ДОХОД (ВИРУЧКА) ВIД РЕАЛIЗАЦIЇ За рiк, що скiнчився 31 грудня 2014, доходи вiд основних операцiй за категорiями включають: 2014 2013 Послуги зберiгача , операцiї з ЦП 101731 5651879 Разом 101731 5651879 18. СОБIВАРТIСТЬ РЕАЛIЗАЦIЇ За 2014 рiк собiвартiсть фiнансових iнвестицiй складає 101 783 тис. грн., витрати пов’язанi з наданням дилерських та брокерських послуг Компанiєю складають 170 тис. грн. 19. АДМIНIСТРАТИВНI ВИТРАТИ За 2014 р., адмiнiстративнi витрати включають: 2014 2013 Оплата працi та вiдрахування у соцiальнi фонди 108 85 Податки - 20 Послуги стороннiх органiзацiй 102 202 Амортизацiя - - Iншi - 2 Разом 210 309 20. IНШI ОПЕРАЦIЙНI ПРИБУТКИ ТА ЗБИТКИ За рiк, що скiнчився 31 грудня, iншi операцiйнi прибутки та збитки (нетто) включають: 2014 2013 Iншi операцiйнi доходи Iншi операцiйнi доходи 444 137 Дохiд вiд змiни вартостi активiв, якi оцiнюються за справедливою вартiстю 409 - Всього iнших операцiйних доходiв 444 137 Iншi операцiйнi витрати Iншi операцiйнi витрати 5 225 Витрати вiд змiни вартостi активiв, якi оцiнюються за справедливою вартiстю - - Всього iнших операцiйних збиткiв 5 225 Разом 439 (88) 21. ОПЕРАЦIЇ З ПОВ’ЯЗАНИМИ СТОРОНАМИ У вiдповiдностi до МСБО 24 «Розкриття iнформацiї про пов’язанi сторони», сторони вважаються пов’язаними, якщо одна сторона має можливiсть контролювати iншу сторону або чинити значний вплив на дiяльнiсть iншої сторони в процесi прийняття фiнансових або операцiйних рiшень. При розглядi кожної можливої пов’язаної сторони особлива увага придiляється змiсту вiдношень, а не тiльки їх юридичнiй формi. Пов’язанi сторони можуть укладати угоди, якi не проводилися б мiж непов’язаними сторонами. Цiни та умови таких угод можуть вiдрiзнятися вiд цiн та умов угод мiж непов’язаними сторонами. Основними пов’язаними сторонами Компанiї виступають: - Публiчне акцiонерне товариство «БIРЖОВА ГРУПА ПЕРСПЕКТИВА», якому належить 19 % акцiй Компанiї; - Iванченко Раїса Миколаївна, який належить 25,33 % акцiй Компанiї. Станом на 31 грудня надано послуги ПАТ «БГ Перспективi» на суму 7 тис. грн. 22. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК Ставки оподаткування, якi застосовувалися до Компанiї протягом звiтного перiоду були наступними: З 01 сiчня 2014 р. по 31 грудня 2014 р. 18% З 01 сiчня 2015 р. по 31 грудня 2015 р. 18% Компоненти витрат по податку на прибуток Компанiї за рiк, що скiнчився 31 грудня, включають: 2014 Поточний податок (4) Вiдстрочений податок - Разом (4) Узгодження дiючої ставки оподаткування за рiк, що скiнчився 31 грудня, було наступним: 2014 % Прибуток до оподаткування 7 100% Податок на прибуток згiдно дiючої ставки (1) 18% Податковий ефект вiд: Статей, що не пiдлягають оподаткуванню (не включаються до валових витрат): (3) Ефективний податок на прибуток (4) 57% Компоненти постiйних податкових рiзниць за рiк, що скiнчився 31 грудня, включають: 2013 Не включається в податковi витрати (3) Змiна ставки податку - Разом (3) 23.ВИПРАВЛЕННЯ ПОМИЛОК При складаннi фiнансової звiтностi за 2014 рiк вихiднi залишки звiтностi за 2013 рiк (станом на 31.12.2013 р.) зазнали змiн. Цi змiни обумовленi виправленням у фiнансовiй звiтностi Товариства. Змiни сальдо Балансу наведенi в Таблицi: тис. грн. № № рядка Було Стало Змiни ПРИМIТКИ 1 2 3 4 5 6 1 1000 7 9 2 Коригування балансової вартостi нематерiальних активiв та зменшення суми амортизацiї у зв’язку з необмеженим строком використання лiцензiї з дилерської та депозитарної дiяльностi. 2 1002 3 1 -2 3 1690 2 1 -1 Зменшення суми iнших поточних зобов’язань на суму робiт, виконаних у минулому роцi. 4 1420 2 5 3 Збiльшення суми нерозподiленого прибутку в зв’язку з внесеними змiнами. 24. ФАКТИЧНI ТА ПОТЕНЦIЙНI ФIНАНСОВI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ Податкова система Податки та нарахування, що сплачуються Компанiєю, включають податок на прибуток, нарахування на фонд заробiтної плати, а також iншi податки i збори. На даний момент в Українi дiє Податковий кодекс. Вiн вступив в силу з 1-го сiчня 2011 року. Даний нормативний документ повнiстю змiнив принцип нарахування податку на прибуток та внiс значнi змiни до норм, якi регулюють справляння iнших податкiв та обов’язкових платежiв. Значна кiлькiсть змiн, внесена в Податковий кодекс України пiсля набрання ним чинностi, спричиняє зростання податкових ризикiв. Юридичнi зобов'язання В ходi звичайної дiяльностi Компанiя не має справу з судовими позовами i претензiями. Керiвництво вважає, що максимальна вiдповiдальнiсть по зобов'язаннях, якi є наслiдком таких позовiв або претензiй, у разi виникнення такої вiдповiдальностi, понад вже визнаною у фiнансовiй звiтностi, не матиме iстотного негативного впливу на фiнансовий стан або результати майбутнiх операцiй Компанiї. 25. ЧИННИКИ ФIНАНСОВИХ РИЗИКIВ Чинники фiнансових ризикiв Основнi фiнансовi зобов'язання Компанiї включають iншi поточнi зобов’язання, що виникають у ходi звичайної дiяльностi Компанiї. Компанiя має рiзнi фiнансовi активи, наприклад: дебiторську заборгованiсть за операцiями з цiнними паперами поточнi iнвестицiї, грошовi кошти. Основними видами ризикiв, на якi в своїй дiяльностi наражається Компанiя, є кредитний ризик, ризик лiквiдностi, операцiйний та правовий ризики. Компанiя постiйно монiторить, оцiнює ризики та здiйснює заходи з їх мiнiмiзацiї, якi в тому числi включають: - обмеження перелiку власних операцiй, за якими можуть виникнути зобов’язання виключно розмiром власного капiталу; - використання сучасного обладнання та програмного забезпечення, запровадження механiзму квитування та звiрки операцiй з клiєнтами, проведення регламентної та позапланової архiвацiї iнформацiї щодо фiнансових операцiй; - здiйснення заходiв щодо додержання правил доступу до iнформацiї, щостановить комерцiйну таємницю таконфiденцiйну iнформацiю та правил iнформацiйної безпеки; - здiйснення операцiй переказу коштiв у Внутрiшньодержавнiй небанкiвськiй платiжнiй системi «Розрахункова Фондова Система», за принципом DvP („поставка проти сплати” - DeliveryversusPayment) виключно мiж особами, що зареєстрованi як учасники системи вiдповiдно до умов дозволу Нацiонального банку України, або мiж учасниками та платiжною органiзацiєю платiжної системи; - контроль за неухильним виконанням клiєнтами Компанiї умов укладених договорiв; - проведення постiйного монiторингу змiн до законодавства України та приведення внутрiшнiх нормативних документiв у вiдповiднiсть до дiючого законодавства. Управлiння капiталом Компанiя розглядає власний капiтал як основне джерело формування фiнансових ресурсiв. Завданнями управлiння капiталом є: забезпечення здатностi Компанiї продовжувати функцiонувати як пiдприємство, що постiйно дiє, з метою отримання прибуткiв, а також забезпечення фiнансування операцiйних потреб, капiталовкладень i стратегiї розвитку Компанiї. Полiтика Компанiї по управлiнню капiталом направлена на забезпечення i пiдтримку його оптимальної структури з метою зменшення сукупних витрат по залученню капiталу.

7. Вкажіть факти відчуження протягом року активів в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір, або про їх відсутність.

факти вiдсутнi.

8. Вкажіть результати оцінки активів у разі їх купівлі-продажу протягом року в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір.

Купiвлi-продажу протягом звiтного року активiв, що перевищує у статутi фiнансової установи розмiр вiдсутнi.

9. Вкажіть інформацію про операції з пов'язаними особами, в тому числі в межах однієї промислово-фінансової групи чи іншого об'єднання, проведені протягом року (така інформація не є комерційною таємницею), або про їх відсутність.

Операцiй з пов’язаними особами не було. Залишки розрахункiв по операцiям з пов’язаними сторонами станом на 31 грудня 2014р. вiдсутнi.

10. Вкажіть інформацію про використані рекомендації (вимоги) органів, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг, щодо аудиторського висновку (звіту).

Зауважень до аудиторського висновку не отримували.

11. Вкажіть інформацію про зовнішнього аудитора наглядової ради фінансової установи, призначеного протягом року (для юридичної особи зазначаються: код за ЄДРПОУ, найменування, місцезнаходження; для фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові)

Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму Повне найменування аудиторської фiрми вiдповiдно до установчих документiв, якою було здiйснено аудиторську перевiрку Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю Аудиторська фiрма «АленАудит» Код за ЄДРПОУ 35281710 Номер i дата видачi Свiдоцтва про включення до Реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв, виданого Аудиторською палатою України (далi – АПУ) №4028, видано згiдно рiшення Аудиторської палати України №182/10 вiд 27 вересня 2007 року. Термiн дiї свiдоцтва – до 06 вересня 2017 року Номер, серiя, дата видачi Свiдоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фiрм, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки професiйних учасникiв ринку цiнних паперiв, виданого Комiсiєю Реєстрацiйний номер Свiдоцтва: 59. Серiя та номер Свiдоцтва: П 000217. Строк дiї Свiдоцтва: з 07.07.2014 до 06.09.2017рр. Прiзвище, iм'я, по батьковi аудитора, який проводив аудиторську перевiрку, та серiя, номер, дата видачi Сертифiката аудитора, виданого АПУ Iонова Олена Вiкторiвна, сертифiкат аудитора №006311 серiї А, виданий згiдно рiшення Аудиторської палати України №181/1 вiд 20.07.2007р. Термiн дiї сертифiкату – до 20.07.2017 року Мiсцезнаходження: 52001, Днiпропетровська обл.. м.Пiдгородне, вул.Новомосковська, 109. Фактичне мiсце розташування: 49000, м.Днiпропетровськ, вул.Московська, 7, оф.407, телефон (056)7448914, office@alenaudit.com.ua

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, загальний стаж аудиторської діяльності.

Загальний стаж аудиторської дiяльностi складає - 8 рокiв.

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, кількість років, протягом яких надає аудиторські послуги фінансовій установі.

За послугами ТОВ АФ "АленАудит" фiнансова установа ПрАТ "МТ" звернуласися четвертий рiк поспiль.

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, перелік інших аудиторських послуг, що надавалися фінансовій установі протягом року.

За iншими аудиторськими послугами окрiм рiчного вiсновку Товариство не зверталось

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, випадки виникнення конфлікту інтересів та/або суміщення виконання функцій внутрішнього аудитора.

не було

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, ротація аудиторів у фінансовій установі протягом останіх п`яти років.

За останнi 5 рокiв аудиторськi перевiрки ПрАТ "МТ" проводили: За 2008р. ТОВ Аудиторська фiрма "АФК-Центр" За 2009р. ТОВ Аудиторська фiрма "АФК-Центр" За 2010р. ТОВ Аудиторська фiрма "Концепт Аудит" За 2011р. ТОВ Аудиторська фiрма "Ален Аудит" За 2012р. ТОВ Аудиторська фiрма "Ален Аудит" За 2013р. ТОВ Аудиторська фiрма "Ален Аудит" За 2014р. - ТОВ Аудиторська фiрма "Ален Аудит"

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, стягнення, застосовані до аудитора Аудиторською палатою України протягом року, та факти подання недостовірної звітності фінансової установи, що підтверджена аудиторським висновком, виявлені органами, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг.

Стягнення до аудитора Аудиторською палатою України протягом року не застосовувались. Фактiв подання недостовiрної звiтностi фiнансової установи, що пiдтверджена аудиторським висновком, виявленi органами, якi здiйснюють державне регулювання ринкiв фiнансових послуг не було.

Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, наявність механізму розгляду скарг.

Всi спори i розбiжностi, що виникають мiж фiнансовою установою та споживачами фiнансових послуг вирiшуються шляхом переговорiв мiж сторонами. Пiд час надання iнформацiї клiєнтам ПрАТ "МТ" дотримується вимог законодавства про захист прав споживачiв. У випадку недосягнення згоди мiж фiнансовою установою та споживачем фiнансових послуг шляхом переговорiв, вiн вирiшується у судовому порядку за встановленою пiдвiдомчiстю та пiдсуднiстю такого спору, вiдповiдно до чинного законодавства в Українi.

Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, прізвище, ім'я та по батькові працівника фінансової установи, уповноваженого розглядати скарги.

Особа, яка уповноважена розглядати скарги Директор. Директором Товариства є Фещенко Нiна Анатолiївна

Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, стан розгляду фінансовою установою протягом року скарг стосовно надання фінансових послуг (характер, кількість скарг, що надійшли, та кількість задоволених скарг).

Скарги стосовно надання ПрАТ "МТ" фiнансових послуг протягом звiтного року не надходило.

Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, наявність позовів до суду стосовно надання фінансових послуг фінансовою установою та результати їх розгляду.

Протягом 2014р. в судовому провадженнi перебувала цивiльна справа за позовом фiзичної особи до Закритого акцiонерного товариства «Юнiверсал Секьюрiтiз», Товариства з обмеженою вiдповiдальнiстю «Правильна компанiя», Приватного акцiонерного товариства «Менеджмент Технолоджiз», третя особа Публiчне акцiонерне товариство «ОСОБА_2 Аваль» про розiрвання договорiв, вiдшкодування збиткiв та моральної шкоди. Станом на кiнець звiтного перiоду позивачу бiло вiдмовлено у забезпеченнi цивiльного позову.

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2015 | 01 | 01

Підприємство

Приватне акцiонерне товариство "Менеджмент Технолоджiз"

за ЄДРПОУ

32987822

Територія

за КОАТУУ

1210136600

Організаційно-правова форма господарювання

за КОПФГ

230

Вид економічної діяльності

за КВЕД

66.12

Середня кількість працівників

10

Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака

Адреса

49000, м. Днiпропетровськ, вул. Ленiна, буд. 30

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)

за міжнародними стандартами фінансової звітності

V

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності

1

2

3

4

5

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

1000

9

9

9

первісна вартість

1001

10

10

10

накопичена амортизація

1002

1

1

1

Незавершені капітальні інвестиції

1005

0

0

0

Основні засоби:

1010

0

0

0

первісна вартість

1011

26

26

29

знос

1012

26

26

29

Інвестиційна нерухомість:

1015

0

0

0

первісна вартість

1016

0

0

0

знос

1017

0

0

0

Довгострокові біологічні активи:

1020

0

0

0

первісна вартість

1021

0

0

0

накопичена амортизація

1022

0

0

0

Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

1030

0

0

0

інші фінансові інвестиції

1035

157

2900

0

Довгострокова дебіторська заборгованість

1040

0

0

0

Відстрочені податкові активи

1045

0

0

0

Гудвіл

1050

0

0

0

Відстрочені аквізиційні витрати

1060

0

0

0

Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах

1065

0

0

0

Інші необоротні активи

1090

0

0

0

Усього за розділом I

1095

166

2909

9

II. Оборотні активи

Запаси

1100

0

0

0

Виробничі запаси

1101

0

0

0

Незавершене виробництво

1102

0

0

0

Готова продукція

1103

0

0

0

Товари

1104

0

0

0

Поточні біологічні активи

1110

0

0

0

Депозити перестрахування

1115

0

0

0

Векселі одержані

1120

0

0

5734

Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги

1125

14860

19572

1256

Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами

1130

0

1

0

з бюджетом

1135

0

0

0

у тому числі з податку на прибуток

1136

0

0

0

з нарахованих доходів

1140

0

0

0

із внутрішніх розрахунків

1145

0

0

0

Інша поточна дебіторська заборгованість

1155

1

0

0

Поточні фінансові інвестиції

1160

43189

38142

21231

Гроші та їх еквіваленти

1165

906

508

993

Готівка

1166

0

0

0

Рахунки в банках

1167

906

508

993

Витрати майбутніх періодів

1170

0

0

1

Частка перестраховика у страхових резервах

1180

0

0

0

у тому числі в:
резервах довгострокових зобов’язань

1181

0

0

0

резервах збитків або резервах належних виплат

1182

0

0

0

резервах незароблених премій

1183

0

0

0

інших страхових резервах

1184

0

0

0

Інші оборотні активи

1190

0

0

0

Усього за розділом II

1195

58956

58223

29215

III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття

1200

0

0

0

Баланс

1300

59122

61132

29224

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності

I. Власний капітал

Зареєстрований (пайовий) капітал

1400

30000

30000

10000

Внески до незареєстрованого статутного капіталу

1401

0

0

0

Капітал у дооцінках

1405

0

0

0

Додатковий капітал

1410

0

0

0

Емісійний дохід

1411

0

0

0

Накопичені курсові різниці

1412

0

0

0

Резервний капітал

1415

2

3

1

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

1420

5

7

2

Неоплачений капітал

1425

( 0 )

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

1430

( 0 )

( 0 )

( 0 )

Інші резерви

1435

0

0

0

Усього за розділом I

1495

30007

30010

10003

II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення

Відстрочені податкові зобов’язання

1500

0

0

0

Пенсійні зобов’язання

1505

0

0

0

Довгострокові кредити банків

1510

0

0

0

Інші довгострокові зобов’язання

1515

0

0

17880

Довгострокові забезпечення

1520

0

0

0

Довгострокові забезпечення витрат персоналу

1521

0

0

0

Цільове фінансування

1525

0

0

0

Благодійна допомога

1526

0

0

0

Страхові резерви, у тому числі:

1530

0

0

0

резерв довгострокових зобов’язань; (на початок звітного періоду)

1531

0

0

0

резерв збитків або резерв належних виплат; (на початок звітного періоду)

1532

0

0

0

резерв незароблених премій; (на початок звітного періоду)

1533

0

0

0

інші страхові резерви; (на початок звітного періоду)

1534

0

0

0

Інвестиційні контракти;

1535

0

0

0

Призовий фонд

1540

0

0

0

Резерв на виплату джек-поту

1545

0

0

0

Усього за розділом II

1595

0

0

17880

IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення

Короткострокові кредити банків

1600

0

0

0

Векселі видані

1605

0

0

0

Поточна кредиторська заборгованість:
за довгостроковими зобов’язаннями

1610

0

0

0

за товари, роботи, послуги

1615

29112

31114

1143

за розрахунками з бюджетом

1620

2

5

2

за у тому числі з податку на прибуток

1621

2

4

1

за розрахунками зі страхування

1625

0

1

1

за розрахунками з оплати праці

1630

0

2

2

за одержаними авансами

1635

0

0

0

за розрахунками з учасниками

1640

0

0

0

із внутрішніх розрахунків

1645

0

0

0

за страховою діяльністю

1650

0

0

0

Поточні забезпечення

1660

0

0

0

Доходи майбутніх періодів

1665

0

0

0

Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків

1670

0

0

0

Інші поточні зобов’язання

1690

1

0

193

Усього за розділом IІІ

1695

29115

31122

1341

ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття

1700

0

0

0

V. Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду

1800

0

0

0

Баланс

1900

59122

61132

29224

Примітки

основнi засоби за первiсною вартiстю станом на 31.12.2014р. 10 тис. грн., нематерiальнi активи станом на 31.12.2014р. складають 9 тис. грн, iншi фiнансовi iнвестицiї станом на 31.12.2014р. складають 2900 тис. грн., Iнша поточна дебiторська заборгованiсть на кiнець 2014 року вiдсутня, поточнi фiнансовi iнвестицiї на кiнець 2014 року становлять 38142 тис.грн.
Статутний капiтал Товариства станом на 31 грудня 2014 року вiдповiдає установчим документам i сплачений повнiстю у встановлений законодавством термiн. Нерозподiлений прибуток на кiнець 2014 року становить 7 тис.грн., поточна кредиторська заборгованiсть за товари,роботи,послуги становить 31114 тис.грн.

Керівник

Фещенко нiна Анатолiївна

Головний бухгалтер

не передбачено

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2015 | 01 | 01

Підприємство

Приватне акцiонерне товариство "Менеджмент Технолоджiз"

за ЄДРПОУ

32987822

(найменування)

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

2000

101731

5651879

Чисті зароблені страхові премії

2010

0

0

Премії підписані, валова сума

2011

0

0

Премії, передані у перестрахування

2012

0

0

Зміна резерву незароблених премій, валова сума

2013

0

0

Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій

2014

0

0

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

2050

( 101953 )

( 5651479 )

Чисті понесені збитки за страховими виплатами

2070

( 0 )

( 0 )

Валовий:
 прибуток

2090

0

400

 збиток

2095

( 222 )

( 0 )

Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань

2105

0

0

Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів

2110

0

0

Зміна інших страхових резервів, валова сума

2111

0

0

Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах

2112

0

0

Інші операційні доходи

2120

444

137

Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2121

409

0

Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2122

0

0

Адміністративні витрати

2130

( 210 )

( 309 )

Витрати на збут

2150

( 0 )

( 0 )

Інші операційні витрати

2180

( 5 )

( 225 )

Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2181

( 0 )

( 0 )

Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2182

( 0 )

( 0 )

Фінансовий результат від операційної діяльності:
 прибуток

2190

7

3

 збиток

2195

( 0 )

( 0 )

Дохід від участі в капіталі

2200

0

0

Інші фінансові доходи

2220

0

0

Інші доходи

2240

0

0

Дохід від благодійної допомоги

2241

0

0

Фінансові витрати

2250

( 0 )

( 0 )

Втрати від участі в капіталі

2255

( 0 )

( 0 )

Інші витрати

2270

( 0 )

( 0 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

2275

0

0

Фінансовий результат до оподаткування:
 прибуток

2290

7

3

 збиток

2295

( 0 )

( 0 )

Витрати (дохід) з податку на прибуток

2300

-4

0

Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування

2305

0

-2

Чистий фінансовий результат:
 прибуток

2350

3

1

 збиток

2355

( 0 )

( 0 )

II. СУКУПНИЙ ДОХІД

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

Дооцінка (уцінка) необоротних активів

2400

0

0

Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

2405

0

0

Накопичені курсові різниці

2410

0

0

Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств

2415

0

0

Інший сукупний дохід

2445

0

0

Інший сукупний дохід до оподаткування

2450

0

0

Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом

2455

0

0

Інший сукупний дохід після оподаткування

2460

0

0

Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)

2465

3

1

III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Матеріальні затрати

2500

0

1

Витрати на оплату праці

2505

82

85

Відрахування на соціальні заходи

2510

26

27

Амортизація

2515

0

2

Інші операційні витрати

2520

277

585

Разом

2550

385

700

ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Середньорічна кількість простих акцій

2600

0

0

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

2605

0

0

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2610

0

0

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2615

0

0

Дивіденди на одну просту акцію

2650

0

0

Примітки

Чистий дохiд вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв,робот,послуг) на 31.12.2014р. становить 101731 тис.грн.,собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарi, робiт, послуг) станом на 31.12.2014р. 101953 тис. грн., валовий збиток на 31.12.2014р. становить 222 тис.грн.,адмiнiстративнi витрати на 31.12.2014р. становлять 210 тис.грн., фiнансовий прибуток вiд операцiйної дiяльностi станом на 31.12.2014р. 7 тис. грн., чистий прибуток станом на 31.12.2014р. становить 3 тис. грн.

Керівник

Фещенко Нiна Анатолiївна

Головний бухгалтер

не передбачено

КОДИ

Дата(рік, місяць, число)

2015 | 01 | 01

Підприємство

Приватне акцiонерне товариство "Менеджмент Технолоджiз"

за ЄДРПОУ

32987822

(найменування)

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

3000

98291